出纳工作内容和职责.docx

文档介绍：出纳工作内容和职责以下是小编为大家搜集整理的出纳工作内容和职责,欢迎浏览借鉴,希望能够帮到大家。 1、严格执行现金管理制度和结算制度,根据公司规定的费用报销和收付款审批手续,办理现金及银行结算业务。 2、负责银行账户的日常结算,包括银行结算单据的填发、取得、核对。 3、保管现金、存单及其他各类有价证券,并定期盘点核对,如发现涨短,及时上报处理。 4、严格控制现金库存限额,以保证公司三日内正常经营需要为限。 5、不得挪用现金或以“白条”抵库,不得签发“空头”支票。 6、负责各项收付款业务及工资发放,做到及时准确,不得无故延误。 7、登记现金、银行存款日记帐,并做到日清月结。 8、根据帐务处理需要,及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。 9、每日9:00前编制前日《资金日报表》,及时报告公司资金使用和结存情况。 10、月末与银行核对存款余额,不符时编制《银行存款余额调节表》。 11、按时清理帐目,督促因公借款人员及时报帐,杜绝个人长期欠款。 12、负责在手税务发票、收据、支票等票据的保管和安全。 13、完成领导交办的其他事项。出纳档案应按经济业务的性质和本单位的财务管理要求进行分类,一般应与本单位的会计分类相一致,兼属档案装订和使用的需要。在对档案进行分类时,应当对一些无效或不需用的单据进行删除。由于原始凭证大多零落散乱,容易遗失,所以出纳人员在对档案归类后应加以装订,以保证会计资料不易散落遗失。在装订时,应当注意档案厚度以便于使用;使用活页账或卡片账的,在归档时应加以装订并编齐页码,对不宜装订的应当连号存装,防止散落;对于采用财务软件记账的单位,其打印出的纸质会计档案必须装订编号;对于具备采用磁带、磁盘、光盘、微缩胶片等磁性介质保存会计档案条件的,由国务院业务主管部门统一规定,并