文档介绍：公司资金管理制度资金管理制度 1、主题与内容本制度规定了资金的归口、分级管理、资金的日常管理、借款与支付、月度资金计划的管理、现金管理。 2、适用范围本制度适用于公司范围内的资金管理。 3、管理原则归口管理、分部负责、限额使用 4、月度资金计划管理月度资金计划的编制 ,编制本部门下月度资金使用计划、填写《月份资金计划申请表》并于当月25日前提交财务部。 ,并以审批后的资金使用计划为依据进行项目审定和资金使用监督。 :具体、细致按部门分项目进行;分清事情轻重缓急,按生产优先的原则将有限资金进行合理配置。资金计划的实施 ,量入为出、按计划使用;对于各部门的超支项目应及时向有关部门提出意见,并有权拒绝付款。 ,项目经办部门应提出资金追补计划报财务部备案并征得总经理同意后方可支出。对未按以上程序确定的计划外项目财务部拒绝付款。 5、借款借款程序:申请人根据任务所需资金填写借支单,交部门经理审核、财务总监复核、副总经理复核、总经理批准后到财务办理相关手续。因工作原因需要借支备用金的,每年12月31日前归还;出差及临时性借支人员应在帐目冲销当日还清相应借支款项,经核查未及时归还的的个人借支于当月工资中扣除。 6、原材料、助剂等采购资金支付的管理供应部按月度资金计划管理规定,根据下月的销售计划编制和申报资金使用计划呈总经理审批。财务部根据总经理审批的资金使用计划和销售周计划报表合理地安排资金。供应部应及时追缴发票,月度内付款应在一个月内追缴发票。单次付款由供应部填写资金支付申请后,呈交部门负责人审核、财务总监复核、副总经理复核、总经理批准后到财务办理支付手续。采购人员报帐时经济业务在1000元以上的应采取转帐结算方式,不得开具现金支票或直接支付现金。财务部根据物管部提交的原料入库数与回发票情况进行核对,主要审核发票的金额、票面金额与数量、价格是否相符,发票的真伪等等。 7、其他部门资金支付的管理申请人拟制费用申请报告,报告内容须注明申请资金原因,并写明各项使用资金的明细; 报告提交部门负责人审核、财务总监复核、副总经理复核、总经理批准后到财务办理支付手续。财务部办理支付手续时应遵循生产优先的原则,合理配置资金。 ,减少使用现金。允许使用现金的范围如下: 、中晚班费、加班费等; ; ; ; ; 。转帐结算凭证在经济往来中具有同现金相同的支付能力,会计人员在公司购销业务结算中不应区分结算形式的优劣,更不能拒收支票、银行汇票、承兑汇票和本票等结算票据。根据业务需要,财务部另设备用金领用制度: ,同时建立备用金支付的台帐,逐笔登记备用金支付情况,包括经济业务类型、金额、经办人签字等,并及时结算备用金往来,补充足额备用金。 ,不允许开具空