文档介绍：目录CONTENTS研究生业务费报账流程及注意事项科研经费报账流程及注意事项如何使用原始单据粘贴单学费、住宿费缴交注意事项报账时间研究生业务费报账流程及注意事项研究生业务费报账流程取得正式发票,并在背面签字导师签字研究生院负责人签字会计核算科审核凭证银行存款或现金结算研究生业务费报销注意事项原始凭证的基本要求:从外单位取得的原始凭证,必须盖有填制单位的公章。凡填有大写和小写金额的原始凭证,大写与小写金额必须相符。原始凭证不得涂改、挖补。发现原始凭证有错误的,应当由开具单位重开或者更正,更正处应当加盖开出单位公章。但原始凭证金额有错误的,应当由开出单位重开,不得在原始凭证上更正。备注:这里所说的“公章”,是指具有法律效力和特定用途,能够证明单位身份和性质的印鉴,包括财务专用章、发票专用章等。研究生业务费报销注意事项如发票不慎遗失,应当取得原开出单位盖有公章的证明,并注明原来凭证的号码、金额和内容等,由导师证实、研究生院同意、财务处批准,才能代作原始凭证。如确实无法取得,如火车、轮船、飞机票等凭证,当事人须写出详细情况,由导师证实、研究生院同意、财务处批准,代作原始凭证。由税务局开具的代开发票原则上不予报销。当年取得的发票原则上在当年报销,如有特殊情况当年没有报销的,经研究生院同意后可以在次年初进行报销。发票上的单位名称须为“贵阳中医学院”,版面费除外。批量购买办公用品、试剂、耗材的必须附足额清单。因公出差,乘坐火车、飞机只能按同程硬座票价报销。研究生业务费报销注意事项采购的一般设备(价格在300——1000元,耐用期在一年以上并能独立使用),需由国资处办理一般设备入库手续。1000元以上的(含1000元),需填设备申购单,并办理固定资产入库手续。科研经费报账流程及注意事项科研经费报账流程科研经费报账注意事项在经费预算总额不变的前提下,需要对分项预算进行调整的,必须到科研处办理相关手续,再将调整后的预算表交到财务处会计核算科方可使用。需要到税务局办理代开发票的,必须先向科研处提出申请,经审查同意后才能办理代开发票的相关事宜。到财务报账前须将票据按预算项目分类粘贴。课题组支付给课题组成员以外的劳务费应当按月支付。当年取得的发票原则上在当年报销,如有特殊情况当年没有报销的,只要票据是合法有效的并且在课题实施期内,可以报销。采购的仪器设备(价格在300元以上耐用期在一年以上并能独立使用),需由国资处办理相关手续。如何使用原始单据粘贴单