文档介绍：第一条为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提
高经济效益中的作用,特制定本规定。第二条公司财务部门的
职能是: (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。(二)
建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核
算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪
律。(三)积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效
益。(四)厉行节约,合理使用资金。(五)合理分配公司收
入,及时完成需要上交的税收及管理费用。(六)对有关机构
及财政、税务、银行部门了解,检查财务工作,主动提供有关资
料,如实反映情况。(七)完成公司交给的其他工作。第三
条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前,总会计师职责由会计兼任承担。第
四条公司各部门和职员办理财会事务, 必须遵守本规
定。财务工作岗位职责第五条总会计师负
责组织本公司的下列工作: (一)编制和执行预算、财务收支计划、
信贷计划,拟订资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资
金; (二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考
核,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效
益; (三)建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经
济活动分析: (四)承办公司领导交办的其他工作。第六条
会计的主要工作职责是: (一)按照国家会计制度的规定、记
帐、复帐、报帐做到手续完备,数字准确,帐目清楚,按期报
帐。(二)按照经济核算原则,定期检查,分析公司财务、成
本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,
及时向总经理提出合理化建议,当好公司参谋。(三)妥善保
管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。(四)完
成总经理或主管副总经理交付的其他工作。第七条出纳的主
要工作职责是: (一)认真执行现金管理制度。(二)严格执
行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金,不
认白条抵压现金。(三)建立健全现金出纳各种帐目,严格审
核现金收付凭证。(四)严格支票管理制度,编制支票使用手
续,使用支票须经总经理签字后,方可生效。(五)积极配合
银行做好对帐、报帐工作。