文档介绍：操作风险现场检查方案为了进一步规范辖内银行柜面业务操作行为,加强银行业案件风险防控,按照银监会2016年现场检查计划确定的“双随机”项目要求,我局决定对辖内银行开展操作风险突击现场检查。现就有关事项通知如下:一、检查对象与范围检查对象为辖内各银行及其分支经营机构。检查范围为易引发操作风险的主要经营业务,主要包括存款及柜台业务、会计结算业务、事后监督业务及其它有关业务中的重要操作风险控制环节。二、检查分工及相关要求按照属地原则,内蒙古银监局负责呼和浩特地区各银行及分支机构的检查,各银监分局负责所辖各银行机构的检查。各银监分局可自行确定检查时间和检查方式。检查要按行别区分,每家银行至少要选取一个分支机构(营业网点)进行检查。检查方式可采取联合检查、交叉检查、换位检查等。各银监分局需于2016年6月30日前将对所辖各银行机构的检查意见书(按行别区分)扫描件、本辖区的检查汇总报告通过电子邮件发送至内蒙古银监局城现处。三、检查内容(一)现金业务1、账款核查。检查柜员款箱、业务现金库账款是否相符,有无白条抵库挪用库款情况;业务库与柜员之间以及柜员之间的现金调剂是否履行相关手续;柜员款箱及业务库是否超规定限额;业务人员与押运人员的款箱交接登记是否完备、防尾随门使用操作是否规范;柜员款箱开箱及封箱是否执行双人操作制度;有关人员是否按规定频次对柜员款箱进行检查,是否存在代签代查、一人检查等情况。2、存、取款操作。检查存、取款是否能够严格规范操作,岗位制约、监督检查是否到位。一是办理具体柜台业务是否存在:柜员办理本人业务;不核对预留印鉴或支付密钥办理业务;代客户签名、设置/重置/输入密码;代客户申请、购买、签收、保管重要空白凭证和支付设备(如网银U盾或令牌、密码信封、支付密码器等);代保管客户存单、卡、折、有价单证、票据、印鉴卡、身份证件等重要物品;代客户申请、启用、操作网上银行、手机银行、电话银行业务。二是存、取款抹账、错账冲正、挂失、换折、修改密码和可疑交易等项业务操作是否规范,是否存在收储不入账、偷支挪用储户存款、伪造变造进账单或其他收款凭据侵占截留客户资金等问题。3、大额支付管理。大额存款的支取是否严格执行分级授权审核与双签、登记备案制度;是否与存款人有效确认大额支转款。(二)账户管理1、开、销户管理。是否审核开户文件和印鉴等资料的真实性,开户预留信息是否真实,尤其是大额存款户联系人身份以及联系电话的真实性;在本行已开立基本账户的企业申请开立一般账户时,是否与开立基本账户时留存的开户文件、印鉴进行核对;是否存在伪造、变造、利用客户资料开立虚假账户。办理开户、变更、挂失等业务时,是否认真核对企业证明文件原件,核查法定代表人、授权经办人身份。是否严格执行销户手续,按照规定缴回有关资料并核验审查。2、账户使用。是否存在本行员工获取客户密码,泄露、擅自修改客户信息;利用客户账户过渡本人资金;通过本人、他人账户归集、过渡银行和客户资金、套取资金;违规使用内部账户为客户办理支付结算业务;空存、空取资金。3、银企对账。一是是否建立客户对账考核制度,综合运用定量加定性指标的方式对对账工作进行考核(定性指标指对账回收率和回收对账单的合格情况)。二是是否每季度对对公账户实施对账,且达到规定的最低有效对账率。对于前一个对账期内未能实现有效对账的账户,是否在下一个对账期内实现有效对账。