文档介绍：第一条总则(一)为了加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营中管理和提高经济效益的作用,特制定本办法。(二)公司财务部门的职能如下: ; ,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律; ,促进公司取得较好的经济效益; ,合理使用资金; ,及时完成需要上交的税收及管理费用; 、税务、银行部门,检查财务工作,主动提供有关资料,如实反映情况; 。(三)公司财务部由财务经理、会计、出纳人员组成第二条财务工作管理(一)会计年度自1月1日起到12月31日止。(二)会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整,并符合会计制度的规定。(三)财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计,并做出审计报告,报送总经理。(四)财务工作人员调动工作或者离职,必须与接管人员办清交接手续。(五)财务工作人员办理交接手续,由总经理办公室主任、主管副总经理监交。(六)财务工作人员对本公司实行会计监督。(七)财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证,不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。(八)财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时,应及时向总经理书面报告,并请求查明原因,作出处理。(九)财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。(十)财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账,都必须在记账凭证上签字。(十一)财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查,保证账簿记录与实物、款项相符。(十二)财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表,上报总经理,并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。第三条财务工作岗位职责(一)会计的主要工作职责如下: ,记账、复账、报账做到手续完备,数字准确,账目清楚,按期报账; ,定期检查,分析公司财务、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金的使用效果,及时向总经理提出合理化建议,当好公司的参谋; 、会计账簿、会计报表和其他会计资料; 。(二)出纳的主要工作职责如下: 、报账工作,配合会计做好各种账务处理; 。 ; ,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金,不认白条抵押现金; ,严格审核现金收付凭证; ,编制支票使用手续,使用支票须经总经理签字后,方可生效。(三)财务经理负责组织本公司的下列工作: 、财务收支计划、信贷计划,拟订资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金; 、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗,节约费用,提高经济效益; ,利用财务会计资料进行经济活动分析;承办公司领导交办的其他工作。第四条会计档案管理办法(一)会计凭证应按月、按编号顺序,每月装订成册,标