文档介绍：固定资产管理办法第一章总则为确保本公司固定资产安全并予以有效管理,特制定本办法。凡有关固定资产之增置、验收、分类、编号、保管、调拨、报废、出售、盘点、悉依本办法处理。本办法所称之固定资产包括土地、房屋及建筑、机器设备、运输设备、测试设备、及以租赁方式承租之资产。基于管理之需要,凡本公司购入(或自行生产制造)之财产,其财产使用年限在一年以上(含一年),单位价值在RMB1000元以上(含RMB1000元),并在使用过程中保持原有实物形态的资产,均做为固定资产入帐。会计部为本公司固定资产帐务管理单位,负责所有财产总帐及固定资产之每年追踪管理,设备管理部负责赋予财产编号,以及所有固定资产之调配处置,各财产使用单位负责保管财产及维护情况。第二章添置与维修、改良固定资产的请购由请购部门填「固定资产请购单」,先送该部门主管审批准后,再送总经办审核。总经理审核完后,才交相关资产采购人员办理采购。请购单上应详填中文或英文名称、规格、性能、质量等相关数据,以供采购及验收之依据。签定采购合同,一式三份,采购合同需注明设备型号,性能,设备保修期限、原产地、设备购买价格、设备购买日期。此合同采购、财务、设备使用部门各需一份存档。存档内容还需备注供应商基本资料。自制资产应先按权责规定呈核后制造之,依据实际制造成本转帐入资产。固定资产使用部门应随时注意保养并尽保管之责,若为外借,时间超过48小时的。应填「资产异动单」。第三章验收、编号及保管资产编码规则:共10位编号说明:。为使用部门的汉语拼音字组成。。以便了解其保修情况。:1-机器设备2-实验室设备3-办公设备4-运输设备5-房屋及设施0-杂项设备凡经验收合格及编好号码的固定资产,财务部应同保管使用单位将编号印记于该项固定资产上,并建档制作资产管理卡一式两份,一份财务部留档、一份使用部门资产管理用。各部门主管人员为本部门固定资产使用保管人。其工作内容包括:固定资产请购、固定资产验收、固定资产的日常管理(保管卡的管理、标签的张贴等)、固定资产转移、报废、出售的处理、固定资产盘点工作的执行、与会计进行信息互动勾通等涉及固定资产异动的所有方面。从本制度实施即日起,所有涉及固定资产的单据,例如请购单、验收单、固定资产转移、报废、出售等均需要有使用部门主管的签字方可进行相关作业,否则一律视为不合格退件。固定资产管人员必须掌握部门内每个固定资产详细数据,例如所处位置、进厂日期、流向等,并且作出计算机书面数据,以更会计部抽查。各部门固定资产专职保