文档介绍：资产负债表
编制单位:北京易世恒电子技术有限责任公司 2012年6月30日
资产行次期初余额期末余额负债和所有者权益(或股东权益) 行次期初余额期末余额
流动资产: 1 流动负债: 51
货币资金 2 短期借款 52
交易性金融资产 3 交易性金融负债 53
应收票据 4 应付票据 54
应收账款 5 应付账款 55
应收账款坏账准备 6 预收账款 56
应收账款净额 7 - - 应付职工薪酬 57 - -
预付账款 8 应交税费 58
应收利息 9 应付利息 59
应收股利 10 60 - -
其他应收款 11 其他应付款 61
其他应收款坏账准备 12 一年内到期的非流动负债 62
其他应收款净额 13 - - 预计负债 63
存货 14 其他流动负债 64
存货减值准备 15 65
存货净额 16 - - 66
一年内到期的非流动资产 17 67
其他流动资产 18 68
流动资产合计 19 - - 流动负债合计 69 - -
非流动资产: 20 非流动负债: 70
可供出售金融资产 21 长期借款 71
持有至到期投资 22 应付债券 72
长期应收款 23 长期应付款 73
长期应收款坏账准备 24 专项应付款 74
长期应收款净额 25 递延所得税负债 75
长期股权投资 26 其他非流动负债 76
长期股权投资减值准备 27 非流动负债合计 77
长期股权投资净额 28 负债合计 78 - -
固定资产 29 79
累计折旧 30 - 80
固定资产净值 31 - - 81
固定资产减值准备 32 - - 82
固定资产净额 33 - - 83
在建工程 34 84
在建工程减值准备 35 85
在建工程净额 36 - - 86
工程物资 37 - 87
固定资产清理 38 - - 88
固定资产合计 39 - - 89
无形资产 40 90
累计摊销 41 - - 所有者权益(或股东权益): 91
无形资产减值准备 42 - - 实收资本(或股本) 92
无形资产净额 43 - - 资本公积 93
开发支出 44 盈余公积 94
商誉 45 未分配利润 95
长摊待摊费用 46 减:库存股 96
递延所得税资产 47 97
其他非流动资产 48 98
非流动资产合计 49 - - 所有者权益(或股东权益)合计 99 - -
资产总计 50 - - 负债和所有者(或股东权益)合计 100 - -
制表日期:2012-06-30
指标公司实际数值银行贷款指标标准
资产负债率小于70%
流动比率大于等于150%
现金流量越大越好
现金流动负债比率大于等于20% 经营性现金流/流动负债大于20%
已获利息倍数大于等于4 (利润总额+当年利息支出)/当年利息支出
总资产报酬率大于等于6% (利润总额+当年利息支出)/资产年平均余额
销售利润率大于等于9% 销售利润/销售收入净额
净资产收益率大于等于15% 税后净利润/净资产年平均余额
存货周转率大于等于300% 销售成本/平均存货
销售收入增资率大于等于9%
净利润增资率大于等于9%
净资产增长率大于等于10%
资产负债表
编制单位:北京易世恒电子技术有限责任公司 2012年6月30日
资产行次期初余额期末余额负债和所有者权益(或股东权益)
流动资产: 1 流动负债:
货币资金 2 短期借款
交易性金融资产 3 交易性金融负债
应收票据 4 应付票据
应收账款 5 应付账款
应收账款坏账准备 6 预收账款
应收账款净额 7 - - 应付职工薪酬
预付账款 8 应交税费
应收利息 9 应付利息
应收股利 10
其他应收款 11 其他应付款
其他应收款坏账准备 12 一年内到期的非流动负债
其他应收款净额 13 - - 预计负债
存货 14 其他流动负债
存货减值准备 15
存货净额 16 - -
一年内到期的非流动资产 17
其他流动资产 18
流动资产合计 19 - - 流动负债合计
非流动资产: 20 非流动负债:
可供出售金融资产 21 长期借款
持有至到期投资 22 应付债