法律尽职调查中须关注问题(高丹丹).ppt

文档介绍：法律尽职调查中须关注的问题二〇一二年五月第一章法律尽职调查概述什么是法律尽职调查百度百科:法律尽职调查是指在公司并购、证券发行等重大公司行为中,由律师进行的对目标公司或者发行人的主体合法性存续、企业资质、资产和负债、对外担保、重大合同、关联关系、纳税、环保、劳动关系等一系列法律问题的调查。嘉源:法律尽职调查是指律师根据客户的委托和所服务项目的需要,遵照职业道德规范和专业执业规范的*第一章法律尽职调查概述要求,调查项目中的有关联性的法律事实并进行法律分析和判断的活动。法律尽职调查的分类证券发行上市(IPO、配股、增发等)债券发行(企业债、公司债、短期融资券等)投资(战略投资、创业投资、私募投资等)并购(上市公司、非上市公司)*第一章法律尽职调查概述法律尽职调查的作用发现法律问题提供法律意见书依据提高谈判地位规避律师执业风险收费*第二章法律尽职调查的方法下发清单清单应体现尽职调查目的的特征,有针对性;清单应在文头说明以下事项:对清单的回复(已提供、无法找到、不适用)收集法律文件的方式需保密的事项告知尽职调查的持续性联系人及联系方式*第二章法律尽职调查的方法访谈对公司的董事、监事、高级管理人员、核心技术人员访谈对调查对象相关人员的访谈与书面资料印证,或者核实书面资料无法印证的一些事实做好访谈记录,被访谈人员签字(如需)*第二章法律尽职调查的方法实地考察公司的主要经营场所(仓库、矿山)公司的主要资产(生产线、设备)第三方尽调工商管理部门调查走访主管部门(国土资源、安监、环保等)*第二章法律尽职调查的方法其他中介机构意见其他中介获取文件进行共享,各中介结论和信息应相互认证。公开信息在交易所网站查询上市公司信息在债券网站查询债券发行信息政府机构网站查询公司或项目信息*第三章法律尽职调查资料的整理资料整理的重要性撰写尽职调查报告、法律意见书、律师工作报告项目完结后监管部门的检查资料整理的方法按照法律尽职调查清单目录逐家整理资料,装订成册按照律师工作报告或法律意见书正文及附表顺序整理协助公司建立资料库,以便各方查阅及日后监管部门检查(涉及上市公司的项目)*第四章法律尽职调查的主要内容公司的设立及存续公司的业务公司的主要财产公司的债权债务公司的税务公司的劳动公司的诉讼、仲裁及行政处罚*