文档介绍：xxxx公司固定资产清查工作报告2014年x月xx日一、基本情况1、主要工作:以xxx评估有限公司提供的“资产评估报告书”对xxxx公司资产进行现场清查;同步对产成品、原料、生产用辅助材料、备品配件进行盘点确认。2、清查时间:2014年x月x日——2014年x月x日。3、清查人员:工作组负责人:工作组员:4、清查方式:主要是以帐核对现场实物。二、固定资产清查分组说明本次清查工作共分为财务、法务、安环、设备、工艺、土建、电气设备、仪表,8个专业组进行清查、梳理。三、固定资产清查情况:煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置,未发现较大的设备缺陷,无无闲置装置、设备。1、核查后固定资产汇总:编号科目名称评估价值原值净值4-6-1固定资产-房屋建筑物4-6-2固定资产-构筑物及其他辅助设施4-6-3固定资产-管道及沟槽4-6-4固定资产-机器设备4-6-5固定资产-车辆4-6-6固定资产-电子设备固定资产合计2、与原“评估报告书”清查存在的查差异情况:(元)1有帐无物台/套2有物无帐台3不属固定资产与盘点报告差异(多计入)元:详细明细见后附表一、二、-6-2固定资产—构筑物序号公共设施长度(m)宽度(m)计量单位面积体积m2/:四、资产清查工作中发现存在的问题设备专业:,各专业明细记账交叉内容较多,部分设备重复记账;、规格型号部分不全、错误较多,部分数量与现场实物不相符;、低耗品、维护、维修费用列入了固定资产明细;、管线的辅机、附件及部件被单列入固定资产明细。:,且为钢混结构,不属机器设备类,应归为构建筑物。,未见到工程结算资料,造价偏高,需查阅合同、工程决算及相关资料进一步核实。电气专业:“电力变压器s9-400KVA10/”,“柴油发电机90KW1台”应该属于焦油加工装置生产线固定资产。“电力电缆”经现场核实无此项,评估单位也未对该项进行评估;仪表专业:,焦油加工调节阀实查13只,;账目31只,;;;(),压力表、双金属温度计属于耗材(,总量274台件,),,。安全环保专业:,绿化工程明细记账内容交叉;、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置消防系统验收费用列入了固定资产明细;、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置室内外消火栓系统评估价值偏高。、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置职业病防护设施竣工验收未通过批复。,需查阅合同、工程决算及相关资料进一步核实:4-6-4固定资产—机器设备序号公共设施规格型号生产厂家计量单位数量原值净值8生产厂区室外消火栓系统广东深华消防设备公司套9炭黑成品库室内消火栓系统广东深华消防设备公司 3煤焦油精制系统消火栓系统广东深华消防设备公司 :工艺管线以套或批进入固定资产,但在工程结算书中提供了相关管线明细,对于价格评估单位以财务数据计入。分析仪器方面仍存在以批为单位进入固定资产,其明细无从查证,同时可能存在易损件、消耗品也实物进行了列入固定资产,因此对实物进行了清查(清单附后)。:提供的建构筑物明细表所列建构筑物项目基本属实,建议建筑物、构筑物做明确划分;需核实的问题:-6-1中,第一项第4小项工业萘仓库与设备明细表重复;,需查阅合同、工程决算及相关资料进一步核实:a、明细表4-6-1第一项第1小项,;b、明细表4-6-2第一项第1、2、3小项账面价值原值不合理;c、明细表4-6-1第四项第1小项与表4-6-2第四项第10~15项关系不明确;d、明细表4-6-2第二项第13、14小项,第七项第5、6、23~28小项划分不明确,,与提供的工程决算书工程造价取