文档介绍：尽职调查需提供的相关文件资料清单(财务部分)每个目标公司应提供的资料目录调查事项文件/资料说明财务基本情况★财务报表★公司设立以来及最近的验资报告股东及出资的情况说明公司设立以来的注册资本变更、出资人变动等情况说明现行主要会计政策:折旧摊销方法、坏帐计提、各类准备、资产管理等项目的竣工决算文件后续投资和融资安排(包括未完成的建设)财务制度★财务管理制度及主要流程说明(销售及收款流程、采购及付款流程、财务结账流程)公司内部控制体系和内部控制制度公司财务组织机构和人员配置近三年的审计报告银行对账单贷款卡清单收入与特许经营期★最近3年的收入项目的数量统计表及记录文件最近3年的收入项目的价格以及价格的调整,包括最近的价格调整年度、调价公式和调整所依据的文件★公司收入项目的收取流程、收取周期和所涉及的部门、单位及经办人,实际的结算价格和金额★能够说明特许经营期商业运营期实际的起始和终止时间的文件★若无运营数据,请提供收入预测及依据重大债权、债务★近三年及最近一期报表日各会计报表主体负债明细,包括贷款人、借贷合同、借款金额、期限、利率以及担保情况等★近三年及最近一期报表日各会计报表主体的:★应付帐款和预付帐款按供应商和性质明细及帐龄分析其他应付款明细及账龄分析应收账款明细及债务人名单其他应收款明细及债务人名单外汇借款的外债登记证融资租赁合同,如果是国际融资租赁,还需要提供相应的外债登记证国家或地方给与公司的任何补助/补贴的协议、批准或其他安排的文件,以及政府机构对公司提供融资协议等文件,包括法律、法规、政策对该等融资所做的限制因环保、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因而产生的侵权之债数额及债权人名单(如有)关联方、关联方交易及同业竞争公司内部和关联交易关系介绍,具体到各实体同所有关联企业的交易关系、原因以及内部融资安排★近三年及最近一期关联方交易发生额汇总。近三年及最近一期的关联方往来余额明细;解释交易性质和主要交易条款★请提供公司主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员、或与前述人员关系密切的人士控制的控制的其他企业或单位的清单公司与控股股东及其关联企业之间是否存在同业竞争关系,请就关联企业名称、竞争领域、产品提供说明公司控股股东对同业竞争采取的措施运营成本费用★近三年的年运营成本费用明细表(包括原材料、燃料、辅料、电费、水费、废水、废渣、运输、维修、人员费用等)、以及保险费用、折旧费用、土地费用、管理费用及财务费用明细公司参加的社会保险及险种、单位的缴费比例及缴纳额明细公司住房公积金的缴费比例及缴纳额明细若无运营历史数据,★设立以来及最近一期报表日各会计报表主体各个资产项目的明细★公司资产对外进行抵押、质押担保或被司法机关查封、扣押情况以及其他使该项资产权利受到限制的情况,请提供相应的证明文件★发起人或股东投入的实物资产、土地、知识产权等是否办理了过户手续及其相应证明,如尚未办理请说明原因主要固定资产★在建工程在建工程项目许可、包括建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工许可证等签订的工程承包合同,勘察、设计、监理合同等垃圾处理设施(构筑物/设备等)名称、用途、购置时间、成新度、折旧年限、原价、净值、净额、折旧方法、技术先进程度及报废和更新的可能性主要垃圾处理设施的竣工决算文件自设立以来进行的重大资产收购、