文档介绍：财务支付管理办法为进一步加强财务监督、审核的管理职能,提高财务管理水平和服务水平,针对公司各项经营活动,制定以下财务支付管理办法:借款管理办法1、、经营费、业务招待费、办公用品临时采购费、新员工借支的房租合理款项支出等。,应通过银行转帐支付,如必须使用现金时,应提前半天和财务资金部预约,以便财务部及时准备。2、(专用票据),填明借款用途、金额,按流程审批后,出纳予以办理借款。审批流程:借款人—部门负责人(经理、总监、主管副总)—财务部门负责人—总经理—出纳付款3、“前帐不清,后帐不借”的原则,借款人应在经济活动结束后五个工作日内到财务部结清手续,逾期不冲帐又不说明情况的,财务人员一律不再办理新借款,并有权从其工资中扣抵。4、,需填写借款单和呈批表。成本、费用报销制度公司员工报销按照“定额控制,分类管理,逐级审批”的原则进行。1、审批流程经办人--部门经理—主管总监、副总—财务经理—总经理—出纳付款员工费用报销时间为每周二、五上午,对外支付时间为每周四上午。2、,必须提供真实、合法、有效的报销凭据(发票等),否则财务资金部不予受理,财务资金部保留对报销票据的追溯权。,填写所列内容。。,收款方是员工本人的,款项转入工资卡,否则需填写转款审批单,按所填帐号,财务部办理转款事宜。3、管理费用管理管理费用支出范围包括:员工工资、业务招待费、汽车费用、通讯费、差旅费、劳动保险金、福利费、:(1)每月初,公司人事行政部根据工资标准、考勤情况及考核结果,编制工资表,转财务资金部审核,经财务经理、总经理审批后予以发放。(2)其他以现金形式发放给员工的取暖费、降温费、过节费等,由人事行政部核定通知单,报财务经理审核、总经理审批后,财务资金部予以支付。、差旅费按人事行政部的有关规定执行。,必须有实物保管人验收签字,经办人持有关合法票据经人事行政部经理审核,总经理审批后方可转财务资金部办理报销事宜。(车辆费用、住宿费用)按要求的合法票据,按核定标准报销,由行政人事部按规定统一报销。:包括公司汽车维修和办公设施维修。经办人需填写“固定资产维修(报废)清单”报批后,持有关合法票据行政人事部经理、财务部经理审核,报总经理审批后,转财务资金部办理报销事宜。,报销时,需附带审批的“固定资产请购单”。,由经办人员签字,董事长审批,财务经理、总经理签字后,出纳予以办理报销事宜。,本着节约开支的精神,视具体业务需要合理统筹,妥善安排,由人事行政部审核。4、销售费用管理销售费用包括:销售代理费、广告费、宣传费、促销费、样板房装修、沙盘模型、印刷品制作费、销售管理等一切与销售有关的费用。销售费用的管理实行总额控制、分类管理、逐级审批的原则。、广告代理、样板房装修、沙盘模型、印刷品超过2万元以上(含2万元)的支出项目一律实行对外招标,由公司招标领导小组负责招标事宜,定标后合同或协议转至财务中心备案。促销费用在2万元以下的应事先征得总经理的同意,报销按支付审批流程执行。、印制营销用品,需附有验货记录,方可报销。:部门经办人—部门负责人—主管领导—成本管理部—成本副总-财务资金部—总经理—董事长(超过30万元)、转款审批单及收款单位出具的有效发票,交财务资金部办理付款手续。财务人员根据手续齐全的审批单办理支付手续。特殊情况付款,主管领导应及时告知财务资金部负责人或在备注栏注明。附:营销支付审批单、转款审批单5、财务费用的管理财务费用利息、金融机构手续费和POS刷卡手续费。:每季度银行打出利息单时,经财务经理审核,总经理审批,财务人员予以帐务处理。、发票,由财务经理签字,报销、入帐。6、(含5万元)的工程项目和材料采购,原则上实行对外招标制,由公司招标领导小组负责招标事宜,定标后将合同或协议及时转交公司财务资金部备案。,由施工单位提出申请,经现场监理审核后由经办人于3个工作日内填写《支付审批单》(后附施工单位付款申请),按流程审批执行。:经办人—工程技术部经理—工程总监—成本管理部经理—成本副总—财务资金部经理—总经理—董事长(超过30万元)