文档介绍：穗铁企〔2011〕5号关于印发《广州市地下铁道总公司全面风险管理五年规划及2011年工作计划》的通知各总部(部、室)、总公司工会、后勤服务中心、各公司:现将《广州市地下铁道总公司全面风险管理五年规划及2011年工作计划》印发给你们,请遵照实施。请运营事业总部于2010年1月28日前,制定本总部2011年全面风险管理工作计划,提交企业管理部备案。特此通知。二○一一年一月十日广州市地下铁道总公司全面风险管理五年规划及2011年工作计划第一部分综述一、背景2010年总公司全面实施投融资体制改革,整合优势资源,模拟集团化运作,进入集团化战略发展新阶段,为广州地铁健康、可持续发展筑牢根基。同时企业改制对总公司管理提出了更高的要求。未来集团公司的业务模式和组织形式呈现多板块、跨行业、多层次的特点;房产业务、资源开发经营等业务的市场运作能力需要进一步提高,根据市场变化来进行决策;集团公司和各投资企业业务运作之间的协调还需要一定时间的磨合。根据埃森哲、德勤等咨询公司意见以及最佳行业实践,全面风险管理能基于标准化和体系化的力量,能实现不同业务、不同层级之间的风险整合,为公司管理层提供准确、及时的管理信息,促进决策科学化;风险管理的三道防线和风险管理流程PDCA闭循环,能有效识别隐蔽风险和跨部门的灰色地带,消灭管理盲点。为推动总公司全面风险管理体系的建设和有效实施,促进总公司规范运作和健康发展,结合企业现阶段风险管理的实际情况,特制定全面风险管理总体规划及2011年工作计划。本文所提及的“总公司”、“运营总部”,在集团公司和有限公司正式挂牌后,有关的工作将分别继续由“集团公司”、“有限公司”负责。二、全面风险管理发展水平总公司自成立以来,建设、运营等重要业务的管理规范化已经取得了显著成绩,技术决策、招投标、资金管理等管理活动已建立了严密的制度体系,诚信文化已经深入人心,为推动实施全面风险管理夯实了基础。(一)管理政策和策略总公司风险管理体系建设工作已经起步,初步提出了整体政策和流程设计,但尚未制定风险管理相关的政策和制度。总公司各类业务全局性、整体性的管理政策基本完善,但是仍需要各业务模块持续进行规章制度的补充、更新和定期审阅。(二)流程和程序总公司在生产安全、地质安全等经常发生风险事件、监管要求高的领域已经开展风险管理活动,但是还没有完全打破部门界限,形成连续统一的风险管理流程和程序,各部门也没有基于风险密切合作。总公司已经有了比较完善的规章制度体系,但还需要向“以流程为视角”转变,使用风险控制矩阵等先进工具方法,并将对风险控制的设计和执行有效性纳入持续监督。(三)员工和组织总公司已经建立了风险管理职能,主要风险领域的应对措施主要由业务模块内的少数专家负责,缺乏全员、全过程参与风险管理的意识和机制。总公司对于具体业务中的风险控制的自我评估和定期审计等工作才刚起步。(四)技术基础目前公司没有风险管理及内控信息系统,用于存储和分析风险数据库和内控活动,无法支持风险管理及内控自评的日常管理工作;也无法即时地从各系统采集关键预警指标数据,并进行计算、分析、提供预警信息等等。从以上分析,并对照德勤的全面风险智能模型,可知总公司的全面风险管理还处于起步阶段,需要运用先进的全面风险管理理念和工具,整合管理资源,形成国资委所倡导的全面风险管理三防线和风险管理流程的PDCA管理体系闭循环,在实践中逐步培育提升全面风险管理能力,成长为总公司核心的管理手段。第二部分全面风险管理五年规划一、全面风险管理总体目标(一)确保将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内;(二)确保企业内外部财务报告及其他重要信息真实、可靠;(三)确保遵守有关法律法规;(四)提高经营效率和效益,降低实现目标的不确定性;(五)确保公司在出现危机时能及时采取有效的措施,不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。二、全面风险管理工作指导思想(一)要建立一套科学的全面风险管理体系,组织各单位在总公司重要业务和重大决策过程中主动发现风险,科学配置经济资源应对风险,有效规避和控制风险,促进广州地铁战略发展目标的实现。(二)要适应总公司经营管理发展的需要,建立一个规范、高效的风险信息上报、沟通和监控机制,总公司管理层及时获得风险信息,全面掌握总公司层面的最新风险。(三)要促进与风险管理框架相适应的内部控制体系建立,将风险管理和内部控制高效对接,推动风险和业务管理地紧密联系,逐步实现全面风险管理体系地完善。已增补关于风控和内控的接口,同时在新增三、全面风险管理实施规划路径第一阶段:完整管理风险(2010年~2012年)总公司用三年时间,通过“整体规划,试点先行,逐步推广”的方式,在总公司和下属试点单位开展风险评估和应对,并逐步推广到重要的单位和业务活动,实现不同业务、不同层级的风险整合;与风险管理体系匹配的内