文档介绍：公司预算执行情况报告 xx公司20xx年度预算执行情况分析通报报告皇家电子股份有限公司经过第8年的再生产,现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告: 一、第8年年财政预算执行情况 XX年,在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下,在工商行政部门、税局等的监督支持下,皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度,采购部门规章制度,严格按照有关会计法律法规,努力增收节支,强化预算管理,但由于销售情况差,成本费用居高,全年企业预算执行情况出现不良的结果。年企业收支总体情况 XX,我企业收入完成万元,比上年减少约265万元,负增长%,完成预算的105%。其中:固定收入万元,增长%;非税收入18896万元,增长%;营业税万元,完成预算的%;房产税82444万元,完成预算的%。 XX年主营业务成本完成1300多万元,比上年增加300万元,超过预算的%; 主要支出科目完成情况是:基本建设及城市维护费支出万元,完成预算的%; 以上相抵,实现"收支不平衡、亏损巨大"。其他需要说明的有: 营业费用支出136万元,完成预算的%;管理费用支出606万元,完成预算的%;财务费用支出45万元,完成预算的%。以上数字急需决算,希望下一年会有所改善。年财政收支特点 1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战,使得企业的市场,前景都带来了威胁。 2、人工的成本高与销售成本居高。人工约为1400多万元,销售成本约为1300多万元,这些都大大威胁着企业的发展前景,急需改善。年管理工作 1)努力增收节支,确保财务收支平衡一是大力组织收入,确保完成年度预算任务。依法加强收入征管,确保应收尽收;完善收入分析制度,及时监控财务收入动态;严格按照有关法律法规,认真落实预算执行情况年分析和年汇报;建立健全税源管理信息系统,加强税源建设。二是硬化预算约束,节约财务资金。 2)生产成本控制不够到位,人员散慢,各部门之间不协调,沟通不够,导致采购、生产出现不必要的浪费,导致资金的进一步浪费。 XX年的财务预算成本、费用没有较好的控制,导致财正运行中存在一些很突出的问题:一是财政收支矛盾依然尖锐,财政支出范围和结构不尽合理。二是支出管理的精细化程度仍有待进一步加强,财政的基层、基础工作仍需常抓不懈。三是财政对重点大额资金以及对中介机构和定点供应商的监管力度仍需进一步加强。二、预计利润表与现状利润表的相对比: 单位:元项目预算利润情况第8年利润情况销售收入 1176,0000 1235,3600 减:产品销售成本 155,7456 1301,2256 变动性销售费用 181,4500 减:固定性制造费用 201,4300 135, 固定性销售费用 269,1200 管理费用 109,4820 605,0913 财务费用 45,0000 57, 利润总额 213,7724 - 减:所得税 70, 净利润 143, -864, 从上表可看出第8年度的销售成本过于高与销售收入的低迷造成了业绩的低沉,与去年相比,管理费用的增长也给公司的经营成果带来了一定的负面影响。三、存在的问题和建议 ,结算资金占用比重较大,比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升,如不及时清理,对企业经济效益将产生很大影响。因此,建议各企业领导要引起重视,应收款较多的单位,要领导带头,抽出专人,成立清收小组,积极回收。也可将奖金、工资同回收贷款挂钩,调动回收人员积极性。同时,要求企业经理要严格控制赊销商品管理,严防新的三角债产生。 ,亏损额不断增加。全局企业未弥补亏损额较大。建议各企业领导要加强对亏损企业的整顿、管理,做好扭亏转盈工作。 。全局长期待摊费用高达110万元。建议各企业领导要真实反映企业经营成果,该处理的处理,该核销的核销,以便真实地反映企业。附件××年××季度××集团预算执行情况报告(参考) 一、企业经营预算执行环境分析详细分析企业所处的内外部经营环境,行业动态变化情况,重点说明预算前提条件的变化和发展趋势; 二、主要经济指标的执行情况分析主要行业业务量指标预算执行分析,包括预算完成情况,同比环比趋势情况,以及预算执行与时间进度差异分析。效益指标预算执行分析 、营业成本预算执行情况分析,以及与时间进度差异原因说明。表2营业收入、营业成本预算执行情况 。表3期间费用预算执行情况销售费用预算执行情况分析,以及与时间进度差异原因说明。管理费用预算执行情况分析,以及与时间进度差异原因说明。重点说明非薪酬付现管理费用预算执行情况, 以及重点费用预算控制情况。表4重点费用预算执行情况单位:万元根据上表内容进行简要说明。财务费用预算执行情况分析,