人民币结算账户及现金管理要求.ppt

文档介绍：人民币结算账户及现金管理要求
2011年5月
培训内容
账户管理
现金管理
一、定期存款账户
二、通知存款账户
三、结算账户
1、单位银行结算账户
个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户按单位银行结算账户管理
2、个人银行结算账户
账户管理-账户种类
按用途可分为四种结算账户:
1、基本户:日常转账结算和现金收付需要
2、一般户:借款或其他结算
3、专用户:特定用途资金进行专项管理和使用
4、临时户:临时需要并在规定期限内使用
★设立临时机构
★异地临时经营活动
★注册验资
账户管理-账户种类
异地户:
1、可开基本存款户(经营地与注册地分开)
2、可开一般存款户(异地借款或结算)
3、可开专用存款户(收入汇缴或业务支出)
4、可开临时存款户(异地临时经营活动)
账户管理-账户种类
开户流程:
账户管理-开户手续
客户及客户经理在
开户前至我行营业
网点领取开户申请表、印鉴片等资料
填写表格,备齐三
证、委托书、个人
身份证件等相关资料
执相关资料至营业
网点办理开户手续
,账户正式开立三个工作日后启用
开户所需证件:
1、营业执照、或批文、登记证等等
2、代码证
3、税务登记证(从事生产经营活动的纳税人需提供,无法提供的,出具证明)
4、基本户开户许可证(开立非基本户账户需提供)
账户管理-开户手续
开户所需证件:
5、身份证件:
(1)法定代表人(或负责人)、单位经办人员有效身份证明原件及复印件(身份证正反两面)
(2)若单位联系人(财务人员)非法定代表人或单位负责人、经办人,则提供联系人有效身份证明复印件(身份证正反两面)并加盖公章
(3)被授权签章人员身份证原件及复印件。
账户管理-开户手续
特别提醒:临时户所需文件
1、临时机构:批文
2、异地建筑施工及安装单位:营业执照、施工许可证或合同
3、异地从事临时经营活动的单位:营业执照、经营地工商批文
4、注册验资资金:名称预先核准通知书
开户的授权办理:带齐授权人与被授权人身份证件、授权书等
账户管理-开户手续
需填写的表格:
1、业务授权委托书(加盖单位公章和法定代表人或负责人签字或个人名章)
注:内容包括经办业务的授权及预留印鉴的授权,如经办人、预留印鉴个人章均为法定代表人本人,则无需提供。
2、开户申请书
账户管理-开户手续