文档介绍：公司财务管理规章制度
第一章总则
第1条为加强财务管理,根据国家有关法律、法规及财务制度,结合公司具体情况,制定本制度。
第2条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上,严格执行《会计法》和财经纪律,以提高经济效益,壮大企业经济实力为宗旨。
第3条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针,勤俭节约,精打细算,在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支,降低消耗,增加积累。
第4条公司及下属分公司的财务工作,都必须执行本制度。
第二节财务机构与会计人员
第5条公司设置独立的财务机构。非独立核算的单位配备专职财务人员。
第6条公司设财务科。财务科设科长,
根据业务工作情况和需要设副科长或配备必要的会计人员(记帐员、出纳员等)。
第7条财务科长负责协助总经理管理好公司的财务会计工作,对公司的财务会计工作负责。
科长主要职责如下:
(董事会)的决议,主持编制公司的财务计划、信贷计划和会计报表等,主持财产清查工作,落实完成计划的措施,对执行中存在的问题提出改进措施,指导各项财务活动,考核生产经营成果,对总经理负责并报告工作;
,编制定财务人员岗位责任制,切实领导财会人员完成各项会计业务工作;
,控制和降低公司的经营成本,审核监督资金的动用及经营效益,按月、季、年度向总经理、董事会提交财务分析报告;
,负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作;
,监督分公司执行财经纪律和规章制度;
,搞好会计核算,及时、准确、完整地核算生产经营成果,考核计划执行情况,定期提供数据、资料和财务分析报告;
、重大经济合同的可行性研究;
8. 监督财务科和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律,制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项;
、检查资金使用、费用开支及财产管理,严格审核原始凭证及帐表、单证,杜绝***、浪费及不合理开支。
10. 负责对财务人员进行领导、指导、检查、监督,并对财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定,总经理批准后执行;
,不断提高财会人员的素质和业务水平。
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第8条财主管部门,除做好本部门各项业务工作外,负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员。
第9条计划财务部部长领导计划财务部的工作,在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工作。
第10条财务科副科长协助部长工作,负责分管的财务工作。
第11条各级财务部门都必须建立稽查制度。
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出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。
第12条财会人员都要认真执行岗位责任制,各司其职,互相配合,如实反映和严格监督各项经济活动。
记帐、算帐、报帐必须做到手续完备,内容真实,数字准确,帐目清楚,日清月结,按期报帐。
第13条各级领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。
第14条财会人员在办理会计事务中,必须坚持原则,照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项,必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行,并及时向