文档介绍：封面作者:ZHANGJIAN仅供个人学习,勿做商业用途财务报销制度及流程为规范公司财务报销、领取、借支等财务活动,特此制定财务报账制度。财务报账费用项报账凭据费用差旅费差旅费用报销单、发票、其他相关票据其他费用备费用报销单、发票、其他相关票据支/借费用须填写费用领取单/支票领取单为凭证采购流动资产购(办公用品、易耗品)付款申请单、采购申请、采购订单、采购合同(初次采购)、发票、其他相关票据固定资产采购付款申请单、采购申请、采购订单、采购合同、发票、其他相关票据报账流程:项目负责人(核实所负责的项目中各项费用的发生,确保费用原始单据的真实、清晰并负责填写费用报销/支借/领用等单据;记录项目工人的出勤情况并填制精品文档收集整理汇总考勤表,以便进行工资核算;按时查看统计项目工程中需要采购的零部件及易耗品,及时告知采购人员并填写物品申请单交由采购人员进行物品采购,待领取物品时填写物品领取单并签字);精品文档收集整理汇总总经理(对个项目负责人提出的费用报销、支借、物品采购申请进行审核决策)会计人员(核对项目负责人处报账金额与原始凭证是否一致,确保原始凭证(发票或收据等)与账面实际支出金额一致;按照考勤表核算工人工资;根据收款金额开具发票;整理核算当日账面精品文档收集整理汇总原则上当月发生费用当月取得票据当月报销(制度或合同另有规定除外、资金安排另有规定除外)公司及各项目负责人:负责各自所属部门及项目的审批签字权限:衡阳工地:张文超岳麓区工地:刘润湘地铁一号线:彭鸿宾苗圃:刘润湘公司:余伟报帐流程:总经理(对个项目负责人提出的费用报销、支借、物品采购申请进行审核决策)会计人员(核对项目负责人处报账金额与原始凭证是否一致,确保原始凭证(发票或收据等)与账面实际支出金额一致;按照考勤表核算工人工资;根据收款金额开具发票;整理核算当日账面精品文档收集整理汇总原则上当月发生费用当月取得票据当月报销(制度或合同另有规定除外、资金安排另有规定除外)衡阳工地费用报帐流程:衡阳工地项目部人员:项目负责人:张文超施工员:翁振兴材料员:易曼波资料员:1、报帐流程:零星材料采购,由易曼波报张文超审批采购内容、单价、数量易曼波采购,并取得原始单据和材料发票(不能取得发票,则须上报财务同意)材料验收(除办公用品或生活用品外,由易曼波填写入库单,交由材料使用人或相关人员验收,并在入库单及收款原始单据上签写证明人)精品文档收集整理汇总易曼波将已签写“经手人”、“证明人”的原始收款单据及发票整理,交财务,进行审核,财务签字,由财务交总经理签字,交财务报帐关于原始票据整理:易曼波取得的原始票据,按发票和无发票分类及用途不同(分办公、生活用品、材料)分类)财务无发票票据处理及报帐无票据经财务审核明细及金额后,将原始票据盖“附件”章,财务处理后,交由总经理签字,由财务办理相关报账手续,盖“附件”章的原始票据由财务统一保管,并做成本核算。精品文档收集整理汇总衡阳工地借支、费用报帐流程:一、衡阳工地项目部人员:项目负责人:张文超施工员:翁振兴材料员:易曼波资料员:工地借支:由易曼波借支,额度为6万元,用途为采购金额小的零星材料,大金额材料由财务统一支付三、、报帐流程:零星材料采购,由易曼波报张文超审批采购内容、单价、数量易曼波采购,并取得原始单据和材料发票(不能取得发票,则须上报财务同意)材料验收(除办