文档介绍：:..财务管理编号No.:ACT-14会计核算对文具/辅料仓库日常及月结工作的要求版本Rev.:A0生效日期Date:2007-12-13页码Page:1of4办公用品、影印器材、电脑配件、易耗工具、维修及保养用五金材料、包装材料作为公司日常费用开支的组成部分,是影响财务核算质量提高的重要因素之一。为了清楚核算上述费用,明确费用归属,财务部代表总经理提出以下要求,请各部门配合:(1)、建立完整的物品收、发、存流水帐。(格式参见附表)(2)、所有物品入仓、领用都必须凭借单据,单据必须合乎规定的签字手续。(3)、每日按照物品入仓、领用单据,续时登载物品流水帐,登记流水帐时,必须注明领用部门。(4)、每月月末,对所管物品进行实物盘点,总经理办公室、财务部会对盘点结果进行抽查。(5)、报表要求------A、每月月末,文具及辅料仓仓管员根据盘点结果调整流水帐月末结存数量后,生成“物品月末结存明细表”交文具及辅料采购员向财务预算资金并安排下月采购计划。B、每月月末,文具及辅料仓仓管员向财务部成本会计提供本月物品流水帐,由成本会计计算各责任中心本月上述费用支出数额。本要求自总经理批准之日起实施。编制/日期文件化/日期审核/日期批准/日期*****本文件及其内容为本厂之财产,未经授权不得复制*****财务管理编号No.:ACT-14会计核算对文具/辅料仓库日常及月结工作的要求版本Rev.:A0生效日期Date:2007-12-13页码Page:2of4文具及辅料明细帐-总帐ForTheMonth:*****本文件及其内容为本厂之财产,未经授权不得复制*****财务管理编号No.:ACT-14会计核算对文具/辅料仓库日常及月结工作的要求版本Rev.:A0生效日期Date:2007-12-13页码Page:3of4