文档介绍：一、目的制定合理的盘点作业管理流程,以确保公司保管货物盘点的正确性,达到仓库货物有效管理和公司货物财产有效管理的目的。二、范围盘点范围:仓库所有库存货物三、参考文件:无四、定义五、职责财务部:负责对盘点作业数据进行稽核,以反馈其正确性。仓库:负责组织、实施仓库盘点作业。公司所有部门:年终盘点时协助仓库进行盘点,月盘点数据由财务、采购、业务人员负责稽核。生产部:每年年底负责拟定《年终盘点计划》。(一)盘点方式1、定期盘点A)月末盘点仓库平均每月组织一次盘点,盘点时间规定为每月的月底月末盘点由各仓库负责组织,财务、采购、业务人员负责稽核B)年终盘点仓库每年进行一次大盘点,盘点时间一般在年终放假前的销售淡季年终盘点由生产部负责组织,行政部、业务部、采购部、行政部、设备部协助盘点;财务、采购、业务人员负责稽核2、不定期盘点不定期盘点由仓库自行根据需要进行安排,且可灵活调整。(二)盘点方法及注意事项A)盘点采用实盘实点方式,禁止目测数量、估计数量;B)盘点时注意货物的摆放,盘点后需要对货物进行整理,保持原来的或合理的摆放顺序;C)所负责区域内货物需要全部盘点完毕并按要求做相应记录;D)按照初盘、抽盘、复盘方式操作;E)盘点过程中注意保管好“盘点表”,避免遗失,造成严重后果;(三)盘点计划1、盘点计划书A)月底盘点由各仓库自发根据工作情况组织进行,年终盘点需要征得总经理的同意;B)年终盘点一周前生产部需要制作好“盘点计划书”,计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、抽盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合事项做详细计划。2、时间安排A)初盘时间:确定初步的盘点结果数据;公司初盘时间计划在一天内完成;B)抽盘时间:验证初盘结果数据的准确性;公司抽盘时间根据情况安排在第一天完成或在第二天进行;C)复盘时间:验证初盘、抽盘数据的正确性;公司复盘时间安排在初盘、抽盘过程中或抽盘完成后(财务、采购、业务人员负责稽核),发现问题,指正错误;D)盘点开始时间和盘点计划共用时间根据当月业务订单情况、工作任务情况来确定,总体原则是保证盘点质量和不严重影响公司正常工作任务3、人员分工A)初盘人:辅材仓库盘点时可规划多个盘点区域,每个区域都有1名管理人员担任小组长,负责整个盘点过程中该小组人员的分工、货物的点数等,要正确记录盘点表,将盘点数据记录在“盘点数量”一栏;B)抽盘人:初盘完成后,由抽盘人负责对初盘