文档介绍：集团财务管理细则集团二零零一年十一月目 录第一部分财务管理规则 1资料个人收集整理,勿做商业用途第一章 总则 1资料个人收集整理,勿做商业用途第二章 财务部门地职能 1资料个人收集整理,勿做商业用途第三章 财务工作管理 2资料个人收集整理,勿做商业用途第四章 支票管理 3资料个人收集整理,勿做商业用途第五章 现金管理 3资料个人收集整理,勿做商业用途第六章 会计档案管理 4资料个人收集整理,勿做商业用途第七章 处罚办法 5资料个人收集整理,勿做商业用途第八章 附则 5资料个人收集整理,勿做商业用途第二部分财务总监地职责 6资料个人收集整理,勿做商业用途第三部分财务部(含总部、事业部、子公司财务部)工作准则 6资料个人收集整理,勿做商业用途第一章 总则 6资料个人收集整理,勿做商业用途第二章 财务部主要职能 7资料个人收集整理,勿做商业用途第三章 财务部岗位职责 8资料个人收集整理,勿做商业用途第四部分 审计监察部工作准则 10资料个人收集整理,勿做商业用途第一章总则 10资料个人收集整理,勿做商业用途第二章审计监察部岗位职责 11资料个人收集整理,勿做商业用途第五部分出纳业务处理准则 12资料个人收集整理,勿做商业用途第六部分会计工作细则 13资料个人收集整理,勿做商业用途第一章原始凭证 13资料个人收集整理,勿做商业用途第二章记账凭证 15资料个人收集整理,勿做商业用途第三章会计账簿 16资料个人收集整理,勿做商业用途第四章会计报告 19资料个人收集整理,勿做商业用途第五章会计档案 20资料个人收集整理,勿做商业用途第六章现金及债券 20资料个人收集整理,勿做商业用途第七章应收账款、应收票据 22资料个人收集整理,勿做商业用途第八章盘点办法 23资料个人收集整理,勿做商业用途第九章财务预算 24资料个人收集整理,勿做商业用途第七部分资金预算工作准则 25资料个人收集整理,勿做商业用途第-章总则 25资料个人收集整理,勿做商业用途第二章异常说明 26资料个人收集整理,勿做商业用途第八部分资金筹措工作细则 26资料个人收集整理,勿做商业用途第一部分财务管理规则第一章 总则第一条为加强集团地财务工作,发挥财务在集团经营管理和提高经济效益中地作用,,,,勿做商业用途集团各单位和职员办理财会事务, 财务部门地职能第四条集团财务部门地职能是:认真贯彻执行国家有关地财务管理制度;建立健全财务管理地各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划地执行情况,检查监督财务纪律;资料个人收集整理,勿做商业用途积极为经营管理服务,促进集团取得较好地经济效益;厉行节约,合理使用资金;合理分配收入,及时完成需要上交地税收及管理费用;了解有关机构及财政、税务、银行部门情况,检查财务工作,主动提供有关资料,如实反映情况; 、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实准确、完整,,、出纳员记账,,勿做商业用途第八条财务工作人员应当定期进行财务检查,保证账簿记录与实物、,,、不合法地原始凭证,不予受理;对记载不准确、不完整地原始凭证予以退回,要求更正、,勿做商业用途第十一条财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时应及时向主管领导、财务总监书面报告,并请求查明原因,,、费用、债权和债务账目地登记工作,,,并作出审计报告,,, “支票领用单”,经最终审批人批准签字,然后将支票按批准金额封头,加盖印章、填写日期、用途、登记号码,,勿做