康佳集团财务中心助理审计员岗位手册表2.doc

文档介绍：康佳集团财务中心
助理审计员岗位手册表格之二:
主要工作及其细化
主要活动
工作频率
具体工作
主要输入(输入岗位)
主要输出
输出岗位
根据审计工作计划完成单项审计业务
每年/按项目完成时间
1、开展货币资金、应收及预付款、存货、对外投资、固定资产、无形资产及递延资产的单项业务审计
集团公司和各项事业部的计划和预算;集团公司各项政策及制度;被审单位提供完整的会计核算资料及有关文件、规定
审计工作计划和单项审计评价意见(财务中心总经理)
2、审核流动负债、长期负债、所有者权益的真实、正确、合理、合法
3、完成收入、成本、费用、利润所分管业务的审计
4、编写审计工作底稿
5、检查、复核审计证据
6、作出单项审计评价意见
7、整理、归档审计资料
8、