文档介绍：龙岩卷烟厂接待工作管理制度
业务招待费、招待烟、广告品的使用范围:主要用
于促进企业产品销售工作,促进企业技术创新、技术改造工作,促进企业“两个文明”建设。
第二条业务招待费的控制范围:控制在企业遵循有关财务管理制度的计提办法提取的范围。企业坚持每半年一次向职代会报告业务招待费使用情况。招待烟、广告品的有关使用情况实行民主监督,经财务、审计、监察等部门审核。
第三条业务招待费、招待烟、广告品的管理部门:企业授权厂办公室管理业务招待费、招待烟、广告品的使用,制订严格的审批管理制度,对业务招待费的使用进行必要的分析、监控。财务科、审计科、监察科至少每季一次对厂部及各部门业务招待费、招待烟、广告品的使用进行审核。
第四条业务招待费的管理程序:
1、每年年末,由厂办对本年业务招待费的使用进行详细分析,根据各部门业务接待量的大小提出第二年业务招待费使用计划,厂领导有关部门听取汇报后对第二年业务招待费使用计划进行审定。
2、厂办根据厂领导审定结果,对各部门全年计划进行指标划分,并予以下发。
3、各部门对厂部下达计划制订内部严格的审批管理制度,并按来宾的人数及重要程度在厂部接待标准范围内自行接待。
4、各部门应指定专人将每一笔接待业务进行详细登记,以备领导审批及有关部门审核。在登记时须注明接待时间、接待对象、来宾人数、消费金额、消费酒店、消费项目、经办人、审批部门领导。及时进行电脑录入,向厂办管理子系统提交。(见附表一)
5、各部门将上月消费清单电脑录入完毕(在每月10日前必须完成上月消费结帐,逾期厂办不予授理),并按规定格式进行打印,由经办人、部门一把手、分管厂领导签字,在每月10日前统一汇总到厂办指定接待员处审核登记,再由厂办进行全月汇总打出规范的表格。经厂办主任签字后提交厂办分管厂领导审批,再交还各部门在财务科报销。
6、厂办将每月各部门业务招待费使用情况在内部网上公布。
7、部门遇计划指标已消费75%,但时间尚未到9个月时,需向厂办、分管厂领导提交业务招待费使用分析报告,厂办在内部网上予以预警;遇计划指标已消费90%,但时间尚未到11个月时,由部门向厂办、分管厂领导提交业务招待费使用情况报告并提出增补计划指标。厂办组织有关部门对该部门使用情况进行严格审核后,向厂长建议应增补的计划数,厂长审批后予以增补计划指标。厂办对未经审批的超标准接待现象及超过包干额的部门予以全厂通报。
第五条部门业务招待费的控制标准:
1、一般安排在指定酒店(本厂金叶酒店及闽西宾馆)消费。在指定酒店消费由厂办开具签单授权单(见附件二),在部门包干定额内列支。
对以现金发票形式支付的消费,各部门应严格把关,并进行逐笔登记。
2、每批来宾原则上仅安排1-2次宴请,其余安排自助餐或工作餐(每人控制在20-30元)。宴请标准控制在每个来宾200元以内或总额1000元以内(含酒水、饮料)。一般来宾原则上不安排除用餐以外的消费,超标准接待的来宾事先须征得本部门分管厂领导同意,对一次性开支在3000元以上的消费另须经厂长或书记审批。
第六条招待烟、广告品的领用管理:一般来宾予以安排每人10支装红七匹狼一条、白七匹狼或混合型七匹狼、薄荷型七匹狼一条、20元以下的广告品雨伞一支或精品打火机一个、扑克牌一条(此标准由厂办根据实际情况安排)。以上由