文档介绍：资金支付管理办法
为全面加强对公司资金使用的监督和管理,以加快资金周转,提高资金利润率,保证资金安全,特制定本规定。
第一条日常费用报销
1、费用支出原则
(1)正确执行有关财务规定,严格遵守费用开支范围,按公司报销程序执行。
(2)加强各项开支计划管理,实行预算管理。
2、费用项目报销办理程序
(1)报销程序:由经办人根据合规的票据及相关附件,如实填写报销单,经部门负责人、财务部部长、主管副总签字,再经总经理审批后方可报销。
(2)要求:
a、差旅费报销标准遵照《**************出差管理办法》执行;
b、办公用品、低值易耗品统一由行政部购置,行政部应每月根据各部门需要,编制购置预算,月底按部门领用情况编制汇总单报财务部,并建立办公用品及低值易耗品领用存台账;
c、差旅费、招待费、会议费、通讯费等实行预算管理,由部门平衡使用。
第二条内部借款
1、借款办理程序
公司员工因公需要借款,由经办人填写借款单,经部门负责人、主管副总、财务部部长、总经理签字批准后,出纳方可予以付款。
2、要求
(1)现金借款数额为5000元以上,须提前一天通知财务部,以便财务部备款。
(2)借款数额在1000元(差旅费除外)以上,原则上应以支票支付,确需现金支付的,由财务部长同意。
(3)凡员工因公借款,原则上在原借款未还清前,不得再借,确需借款支付的,由主管副总及财务副总同意。
(4)借款经办人如系出差借款,应于回单位后7日内,按规定到财务部报帐并清理借款;如系业务需要借款,应于借款后15日内报销业务费用并清理借款,报帐后结欠部分金额或规定时限内不办理报销手续的人员欠款,财务部门有权在下月工资中扣回。
第三条工程、材料、设计、勘察等业务付款
1、付款办理程序
业务部门对外支付款项,由经办人员填写付款单,详细注明收款单位、业务事项、付款金额,经部门负责人、财务部长、主管副总、总经理签