文档介绍：珠海兴业幕墙工程有限公司
珠海兴业幕墙工程有限公司
财
务
电
算
化
管
理
制
度
日期:二 OO 八年四月二十日
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珠海兴业幕墙工程有限公司
第一章总则
第一条为了指导和规范公司会计电算化工作,保证会计电算化工作的顺利开展,根据财
政部《会计电算化管理办法》和《会计电算化工作规范》,结合公司财务管理和会计核算的有
关规定制定本制度.
第二条本制度适用于公司各财务核算单位.
第三条本制度包括会计电算化岗位责任制度,会计电算化操作管理制度,计算机硬软件
和会计数据管理制度,电算化会计档案管理制度.
第四条本制度所指的计算机硬件是指支撑财务软件正常运行的计算机及其相关设备,计
算机软件是指用友财务软件及其他相关软件
第五条信息技术中心应指定专人对财务软件系统行日常维护及对数据库的管理.
各分支机构财务系统技术服务由本单位系统管理员负责.
第二章会计电算化岗位责任制
第六条公司各财务核算单位必须使用公司指定的财务软件进行本单位的财务核算,并
建立本单位的会计电算化岗位责任制,明确各电算化岗位的职责范围.
第七条电算化会计岗位和工作职责划分如下:
(一) 电算主管岗位
由财务经理担任,负责公司会计电算化的规划和管理,协调公司财务用计算机的使用及
财务软件的运行;对电算化操作人员的权限进行分配及管理;协调,督促财会人员的电算化
工作,完善公司的电算化制度.
(二) 电算维护岗位
由公司 IT 管理员兼任,负责计算机硬件,软件系统管理及维护;负责开,关服务器,维护
财务网络的安全,正常运行;管理服务器数据库及数据备份工作;协助电算主管规划和推进
公司会计电算化工作;负责对 VPN 证书及密钥的管理,授权工作;会同电算主管负责电算化系
统的升级工作等.
(三) 软件操作岗位
由各财务经理指定的公司财务人员担任,负责对本单位的会计事项进行会计处理并及
时输入记账凭证等会计数据,输出记账凭证,会计账簿,报表,进行部分会计数据处理工作;
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负责会计资料的整理,登记,保管,保密工作;负责建立健全会计档案借阅,使用登记制度.
(四) 审核记账岗位
此岗位由公司会计主管担任,负责对输入计算机的会计数据(记账凭证和原始凭证)的真
实性,合法性,完整性进行审核;操作会计软件登记机内账簿,没有审核的凭证不能记账;对
打印输出的账薄,报表进行确认审核.
第八条会计电算化岗位责任的考核
实行电算化后,定期对会计电算化各岗位人员进行考核,考核结果纳入个人的年度考评
,给公司造成严重后果的,按照公司有关规定追究相关
责任人的责任.
第三章会计电算化操作管理制度
第九条本章所称会计电算化操作人员,是指按照会计电算化岗位设置,行使岗位职责
的会计电算化人员或经财务负责人批准赋予临时操作,查询权的其他人员.
第十条操作人员必须以"命名用户方式"
由操作人员本人提出书面申请,经财务负责人审核确认后,由电算主管以实名添加.