文档介绍：XX集团资金管理制度
1 总则
为规范集团的资金运作,加速资金周转,提高资金营运效率,完善集团内部控制机制,确保集团整体效益的最大化,特制定本制度。
本制度适用于集团总部、各专业集团及各成员企业。
本制度所称资金指所有币别的现金、银行存款和其他货币资金。
、投资活动、经营活动等发生的资金收支。
。树立正确的资金时间价值观念,追求资金的最佳运用状态,讲究、考核企业资金使用的效果。
。集团资金实施统一调度管理,强化货币资金收支动态平衡管理、量入为出、统筹兼顾。
。充分运用集团资源优势,努力拓展筹资渠道,及时、足额筹集到与集团经营发展相适用的资金。
、权、利相统一原则。效率优先,实行资金有偿使用并与资金来源、资金周转效率、资金使用效果挂钩。
、确保安全原则。资金的筹集、投放采取事前分析、事中监控、事后报告的防范措施,确保资金安全。
2 职责与权限
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,对专业集团资金预算的执行情况进行监督检查。
负责专业集团及成员企业筹融资专项管理。
,对专业集团、成员企业的资金收支进行日常监督控制、调度管理。
,办理各专业集团、成员企业在中心的存贷款业务,以及内部存贷款利息的计算与结转。
,维护集团日常资金台帐,反映资金运行状况。
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,进行资金调度。
、执行,办理筹融资业务,本集团内部资金调度管理,对所属成员企业资金收支检查监督。
、执行,办理筹融资业务,对企业各项资金收支进行控制、监督。
3 资金收支的监控与调度
、审核与批复
,每一会计年度编制执行年度资金预算,每月编制执行月度资金预算。
,经本企业总经理批准后上报专业集团。
,经总经理签批后下发执行,并报集团财务金融中心。如财务金融中心提出指令性调整,则作相应变更。
,汇总各专业集团月度资金预算,根据集团总体资金运作情况可对专业集团月度资金预算进行调整,并报集团总裁批准执行。
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,按资金预算申报程序办理审批。
,各专业集团及成员企业财务部门必须按财务金融中心下达的资金调度指令办理相关资金收付。
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