文档介绍：莈财务规范管理办法腿一、总则:薆1、为了进一步完善公司财务管理,严格公司财产安全,规范借款及报销程序,结合公司实际,特制定本制度。 肁2、本制度有公司财务部门管理执行并负责解释。螀薈二、 借款程序芆1、出差人员借款,必须先到财务部领取《借支单》,原则上借支金额不得超过员工工资的一半(发工资后的一个星期内不得借支)。先经部门经理同意,再由财务审核,最后经总经理批准后,方可借支,前次借支差费无故尚未报销者,不得再次借款。膂2、500元以下的借款需要部门经理的审批;≥500元的借款,由部门经理和总经理审批;≥1500元以上的借款,必须先填写《差旅费申请单》审批,并填写《借支单》按借款流程借款。衿3、因业务需要开支招待费的,必须先到财务部领取《借支单》,先经部门经理同意,报总经理批准,方可借支。(市内的餐费不得超过200元)肈4、其他临时借款,如购买办公用品、维修费等,须到财务填写《借支单》,写明用途、金额,先经财务审核,最后经总经理批准,方可借支。肇5、其他无特殊情况不得随意借款,如有特殊情况需报总经理批准后,方可借支,借支金额不得超过员工工资的一半。(发工资后那天即日起一个星期内不得借支)膄6、外派人员可预支出差一个月的交通、手机、伙食、差旅回程、房租、水电费和租房押金的费用。芁7、总监以上的职位原则上不给予借支。蒇8、发生借款后,在完成借款办理的事件后5天内应到财务部销帐,未按规定时间报销的,财务部门则在其当月工资中扣回预借的差旅费,待报销时再行支付。清账后取回《借款单》。螇羁三、报销程序莀1、差旅费报销。袆1)由当事人填写《差旅费报销单》,并粘贴原始发票,在所附凭单上,由经办人签字,部门经理、财务人员签字后,报总经理审批,予以报销。没有原始发票的,一律不给予报销。芃2)员工出差的地区划分四种:肂非省府或特区;蒈一类地区:深圳、上海、北京、广州;芆二类地区:除一类区以外的省府城市;羄港澳台地区。膄3)住宿费超标自付(如有特殊情况,超标部分由财务部核实后报总经理审批方可报销),节约的部分补贴回给员工本人。袀4)出差人员自己解决住宿无住宿费用产生时,则可按住宿标准的50%领住宿补助。罿5)财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住酒店直接查询,如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。螄6)超过一个月以上的出差单据、假票据(按假票据的面额处予3倍的罚金)或不符合规则的票据,财务部门不给予报销。羁7)出差起始和终止时间的确定:罿省内省外出差时,以有无过夜为标准计算补助,如不过夜则不计算补助。蒈如有过夜,以离开本市交通票面时间提前两小时计算:中午十二时前离开本市为一天,中午十二点以后离开本市为半天。返回时间以到达本市长途交通票面时间推算并推后两小时,中午十二时前到达的为半天,中午十二时后到达为一天。蒄8)员工出差报销标准(手机话费报销在见话费报销):羃职务/岗位莁费用类别袈费用标准膅备注肄全体员工葿出差伙食补贴芇15元/天羅按出差实际天数计算。螂市内公交地铁费用蚇实报实销蚆1、偏远地方公共未到达的情况下,补助摩托车和的士费拜访客户每人每天每次10元。袃2、常驻地外出,无的士费用产生。膆公关应酬费:蒆餐费、礼品、附送商品等羄报批聿销售人员由销售总监批核(大区、分公司或办事处由当地负责人批核);衿其他人员由部门经理和总经理一同批核。螁说明:2人同行同地的住宿费(