文档介绍：,力求权责分明、高效协调。,均依照本规范的体制管理。、修改、废止之起草工作。总经理负责本办法制定、修改、废止之核准。,参与公司的经营管理。根据公司资金运作情况,合理调配资金,确保公司资金正常运转。搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析,提出建议。严格财务管理,加强财务监督,督促财务人员严格遵守各项财务制度和财经纪律。做好原物料进出之账务及成本处理;外协加工原料进出之账务处理及成本计算;各产品进出之账务成本计算及损益决算;协助成本预估作业及差异分析。做好有关的收入单据之审核及账务处理;各项费用支付审核及账务处理;应收账款、应付账款账务处理;总分类账、日记账等账簿处理;财务报表的编制。加强企业所有税金的核算及申报、税务事务处理、资金预算、财务盘点。完成公司主管交办的其他工作。财务主管组织拟定公司年度销售、生产计划预算,资金及费用预算。参与公司年度经营会议、讨论、分解部门预算及责任目标。参与各部门预算的汇总、责任目标的编制。将每月实绩与预算目标进行比较分析。拟定公司的年度利润分配方案、奖金的支配方案等。分析每年费用支出状况。建立、实施、检查和完善财务管理和核算制度。完善财务管理的各项定额指标(产品的生产成本、销售成本、流动资金的周转天数、销售量等)。成本分析及控制,成本费用支出的审批。编制并签署公司每月、每季、年度财务报告及其他有关报表,报送总经理,作为决策之参考。分析各责任中心每月损益报告、绩效报告。个人借支管理审批。出纳职责现金、票据及银行存款账户的保管及日记账记记录事项。支票、本票、汇票的签发及空白支票、本票、汇票的保管事项。财务费用、利息、租金的计算与收付事项。个人所得税代缴申报事项。其他与现金出纳有关的事项。财务会计工作职责资金预算的执行及控制事项。资金的筹措支配及调度事项。各项对外借款事项的洽办及清偿。资金来源运用表的编制事项。各种有价证券、所有权状的保管与记录事项。其他与财务调度有关的事项。折旧费用的计算事项。往来账、应收、应会、暂收中转事项。员工薪资计算及个人所得税扣缴。记账会计工作职责各项会计凭证的审核、装订及保管事项。各种明细分类账的登载及保管事项。结账后有关账务的调整事项。业务部收支账款的审核事项。盈利所得预估暂缴及结算申报缴税款事项。年度决算及盈余拨补分配事项。财务结构的分析及会计报告的编制事项。转投资事业对象的选定及其财务结构、获利能力的分析事项。其他与财务处理有关之事项。税务会计工作职责办理公司有关税金的计算、缴纳、查对等事项。办理内外销成品、进口原材料、辅助材料的关税申报与退税,增值税申报及退税事项。办理公司税务登记、公司变更登记等有关事项。编制税务报表、产销月报表、产销量值季报表及有关的统计事项。其他与税务有关的事项。材料会计各项材料、在制品等进出库单据收集、整理归档。分品种分规格建立明细分类账。不定期抽检物料账物。每月组织物料盘点,并进行结果确认。监督仓库成本会计工作职责工厂成本转账的编制事项。工厂成本的审核事项。制造费用的分配核算事项。工时及工资产量报表的审核记录事项。成品出入库的记录及统计事项。外协加工的账务处理及统计事项。结账时有关成本科目的调整事项。各种成本表的编制事项。工厂间各项成本的分析比较及控制事项。其他与成本计算有关的事项。工厂机器设备的编号、整理、登账及配置图的编制保管事项。预算会计工作职责资金预算的编制事项。生产预算的编制及执行事项。成本费用预算的编制及执行事项。支出预算的编制及执行事项。其他与预算有关的事项。稽核会计工作职责财务稽核:①各项收入支出账项的审核事项。②各项摊得折旧的审核事项。③应收应付、预收预付账项的审核事项。④原物料、成品、在制品、存货估价的⑤各厂厂务费用分摊方法的审核事项。⑥有关本公司所属各厂、各营业所、各门市部、各厂仓库的账务查核事项。业务稽核:①各厂业务计划进度的审核事项。②各厂工作的进行是否依照规定的查核事项。③各项会议决定办理的追踪事项。④其他与业务稽核有关的事项。财务稽核:①有关财产的购置或处理的审核事项。②有关原物料采购招标比价的监督及价格审核事项。③有关对外签订财物契约的审查事项。④有关本公司及所属分支机构现金、票据、有价证券、应收账款、银行往来的抽查事项。⑤有关财产及原物料成品库存的抽查事项。⑥其他与财务稽核有关的事项。,促进资金运作