文档介绍：财务管理制度
1、      为规范我公司财务行为和财务管理制度,有效运作财产,积极增收节支,提高公司的经济效益,严格按公司法、会计发、企业财务通则、会计准则等有关法律、法规、结合本公司的实际业务,特制定本制度。
2、      根据公司管理会计核算的具体要求设置公司财务部,内设有财务会计,出纳员、责任明确,分工协作,共同搞好企业财务工作。
3、      公司内部建立必要的内部稽核制度,出纳人员不得监管稽核,对会计档案保管和收入费用、债券、财务账目进行等级。
4、      公司财会人员应尽忠于职守,坚持原则,正确进行会计核算与监督。
5、      本公司最受国家有关现金管理的规定和银行结算办法,建立现金管理办法。
6、      财务部对各种应收款及预付款加强核算、管理控制限额,确定回收时间,确保企业管理循环和周转及时清算和催收。
7、      严格流动资金管理,确定最佳现金余额,避免现金闲置,保证现金安全。不准将公司收入的现金直接支付,坐支现金,职工的工资、福利、津贴用现金结算,其他结算必须用转账结算。
8、      公司职工有困难需要借款的,借款人填写借款单,注明个人用途,公司给予不超过个人个月的公司为借款依据。并且及时还清借款,否则下次不予借支。
9、      公司对出差人员给予一定的借款,借款的金额由经理核定批准,在反悔公司三天内报销差旅费。
10、      参与制定本公司经营管理财务计划,资金管理,收支计划,分析考核预测经济成果,严格收支管理范围,认真审核费用支出,凡支出款必须有经理签字。
11、      公司应定期对会计人员进行岗位培训,财务人员必须每两年培训一次,跟上新形式下财务核算的要求。
12、      执行“小企业会计制度”。
13、      折旧按直线法
14、      待摊费用一次行摊销。
 
                       20xx 年xx月xx日