文档介绍：摘要随着市场经济的发展,我国的商业银行在促进国民经济稳步增长的过程中发挥着越来越重要的作用。但是由于相关历史原因及其自身存在的某些方面的问题,使我国的商业银行金融风险控制面临严峻挑战,一方面是不良资产不断增加,另一方面是同业竞争伴随中国加入而日益加剧,金融风险的传导方式和渠道越来越多,经营风险越来越大。因此在新形势下加强商业银行金融风险管理已经成为十分迫切的问题。本文主要针对当前我国商业银行面临的金融风险,综合国内外的研究成果,吸收国外金融风险管理的相关理论,运用大量的数据进行了实证研究,提出当前完善我国商业银行金融风险管理的思路与措施。本文首先对于商业银行的信用风险进行了界定,并在此基础上研究了借款人的风险评级的变动对风险资本确定的影响。然后分析了我国商业银行建立金融风险量化分析体系的必要性以及当前我国在企业风险评级中存在的主要问题,运用模糊综合评价法,建立了我国商业银行金融风险的模糊综合评价模型,并进行了实证分析。最后联系我国商业银行的实际,分别从宏观和微观两个方面系统地提出控制和防范我国商业银行金融关键词:商业银行;金融风险;管理风险的对策。哈尔滨檀笱镀哐宦畚
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哈尔滨工程大学学位论文原创性声明本人郑重声明:本论文的所有工作,是在导师的指导下,由作者本人独立完成的。有关观点、方法、数据和文献的引用已在文中指出,并与参考文献相对应。除文中已注明引用的内容外,本论文不包含任何其他个人或集体已经公开发表的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体,均己在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。辏卵錏期:
,家其他商业银行,家城市合作银行、保险公司、信托投资公司、证券公司、财务公司和融资中更是处于主体的地位,通过其办理的资产负债及中间业务,担负起整个经济运行过程中的信用中介、支付中介,变货币为资本及重新合理配置资源等角色,银行业的资产更是在全部金融资产中占%以上,但是,在发展的同时,金融风险也在逐步积聚和扩大,因此加强商业银行的风险管理十分必要和迫切。当前商业银行的风险主要表现在以下几个方面:企业将经营危机转嫁给银行,使银行信贷资产流失严重,银行的经营危机已渐出现,如处理不及时不恰当,会因此葬送银行的改革成果,并将银行挤入死胡同。据有关统计资料显示,我国商业银行的不良资产率一直就居高不下,以占据我国银行业重要位置的四大国有商业银行为例,年末至不良资产率已是大大降低了,但是究其根本,华融、东方、长城、信达四家资产管理公司功不可没,截止年底,#奂苹厥障纸谠#即χ貌涣甲什ィ绞不良资产率接近国际警戒线的%左右。随着我国市场经济的发展,金融业也得到迅猛发展。目前,我国金融机公司,构成了我国金融组织体系的基本框架。而商业银行在我国金融体系之年末不良资产率分别为:年末接近%、年末将近%、年末为.%、┪ァK淙淮邮稚媳砻髌由于银行资产负债结构单一,银行负债成本只益提高,已超过银行承受的临界线,加上建立市场利率机制的时机尚未成熟,银行利润下降,亏损增哈尔滨檀笱妒Ш温畚
行,让银行资产变成“软资产”,但银行的负债却是“硬负债”,无法也不可能成为“软负债”,不可能对客户赖帐。而负债的成本却节节攀高,令银行难以招架。有时国有商业银行承担了难以回避又难以承担的某些政府职能。一为稳定大局,一些“稳定贷款”如贷款给亏损、停产半停产企业发工资或启动生产,政府仍将指望国有商业银行。二为稳定大局,高成本让银行亏损的负债如储蓄存款等,国有商业银行不能拒绝,因为这关系到稳定物价的国策。此时银行主要发挥国家积累和分配资金的功能,而相应削弱了其在调剂资金、提高资金效益方面商业化的职能。三为稳定大局,尽管国有商业银行无法根据市场供求状况对利率作过多的浮动,但商业银行又必须千方百计自负盈亏。因此,“九五”期间,国家尽管建立了三家政策性银行,而由于其资金来源主要依赖于向商业银行发行金融债券,并没有建立正常稳固的资金来源渠道,国有商业银行仍将如同在“八五”期间一样,需承担一部分政策职能,从而削弱了国有商业银行的盈利能力。另外某些城市商业银行银行在当地经济发展对信贷资金的需求强烈,在有资金无规模的情况下,违背政策,违规经营,绕规模发放贷款。商业银行违规经营、绕规模发放贷款占用银行信贷资金,加大资金支出,打乱了资金的正常流动,加剧了银行资金紧张的局面,甚至影响到正常的营业支付,加大商业银行的经营风险。特别是在年年底,我国与世界贸易组织稍惫ū吆投啾企业同等的“国民待遇”。外资银行对我国商业银行的冲击主要在这几方面:灵活的调动,在结算、信息等方面的优势是国内商业银行难以比