文档介绍：编号:FM-TM-04-02版号::发放编号:财务管理体系文件汇票管理程序编制日期审核日期批准日期修订记录修订日期修改原因及内容摘要修改人审核人批准人初稿仅供内部讨论2002中华财务版权所有1、,汇票的使用过程符合内部控制要求,保障公司资金安全,特制定本办法。文档来源网络及个人整理,勿用作商业用途2、。,其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。3、-TM-034、工作程序步骤工作内容涉及岗位岗位岗步骤说明1汇票银行申领出纳如结算要求为银行汇票结算,《付款审批单》得到逐级审批,同意付款的,出纳根据《付款审批单》的内容和金额,填写银行汇票申请书,填明收款人名称、支付金额、申请人和申请日期等事项,并签章。2出纳出纳在《付款申请单》上填写汇票号。3汇票领用确认出纳经办人出纳将汇票交经办人,经办人核对无误后签字。4汇票领用登记出纳出纳将汇票存根联交会计入帐,并登记《汇票登记薄》。5汇票付款销帐经办人经办人付款后将发票传递给出纳,出纳将发票、交会计入帐。步骤工作内容涉及岗位岗位岗步骤说明出纳6多余回款处理出纳超过实际结算金额的部分,结算后银行返回,出纳交会计入帐。5、单据与记录6、(见附件一)附件一版权申明本文部分内容,包括文字、图片、以及设计等在网上搜集整理。版权为个人所有Thisarticleincludessomeparts,includingtext,pictures,、研究或欣赏,以及其他非商业性或非盈利性用途,但同时应遵守著作权法及其他相关法律的规定,不得侵犯本网站及相关权利人的合法权利。除此以外,将本文任何内容或服务用于其他用途时,须征得本人及相关权利人的书面许可,并支付报酬。Usersmayusethecontentsorservicesofthisarticleforpersonalstudy,researchorappreciation,mercialornon-profitpurposes,butatthesametime,theyshallabidebytheprovisionsofcopyrightlawandotherrelevantlaws,,whenanycontentorserviceofthisarticleisusedforotherpurposes,、善意引用,不得对本文内容原意进行曲解、修改,并自负版权等法律责任。Reproductionorquotat