煤业公司内部审计报告定稿.doc

文档介绍：关于全坤煤业公司经营情况的审计报告鲁辰坤内审字[2013]第001号我们于2013年1月10日至15日按照《内部审计准则》有关规定计划和实施审计工作,对全坤煤业公司进行了审计,审计范围为2012年1至12月份全坤煤业公司经营情况。审计目的在于掌握全坤煤业公司经营情况、内部控制制度执行情况,以便进行分析,从中评价出经营中存在的差距及揭示主要问题,针对重大缺陷提出审计意见。基本情况全坤煤业公司成立于2010年,现有职工15人,公司下设配煤、仓库、统计、化验、地磅、铲车、加油站、采购、销售、运费结算、财务(集团统管)。全坤煤业公司主要经营范围:煤炭销售。经营情况销售收入主营业务收入数量(吨)单价(元)金额(元)电煤93,,816,,,,,,,,,507,,,556,(吨)单价(元)金额(元)电煤93,,846,,,,,,,,418,,,404,(元)比例(%)增值税1,925,,,137,(元)比例(%)差旅费8,,,,,162,(元)比例(%)职工薪酬78,,,,,,,,,,,(顾问费)2,,,,,,,(元)比率(%)资金占用利息支出2,349,,,351,(升)单价(元)金额(元)其他业务收入油品76,