文档介绍：应收款管理制度及规定公司销售原则上实行现款现货;但根据目前市场情况并且为了更好地拓展公司业务渠道和网络及扩大公司销售规模,在确保资金绝对安全的基础上,可申请相应应收款额度,现就由此形成的应收款相关管理作出如下规定:第一项应收款审批流程1、销售人员对经销商/大客户进行信用调查,预估应收款风险。经销售部经理审核后报至销售内勤处存档备查。信用审核每年评审一次,年终考核一次。2、未经信用调查的客户,销售人员填写特殊发货申请单,上报到销售部经理,经过审查后并交公司相关领导审批签字,全部审批完毕后,由销售部统一存档管理。3、特殊发货申请单作为合同附件随合同存档管理,在应收款收回后附回收单据存档管理。第二项与应收款有关人员的职责为更好地规避风险,明确相关人员各自的责任,特对职责做出如下规定:一、销售人员:1、严格遵守公司的应收款管理制度,遵照与客户达成的协议认真负责的填写应收款申请单,对自己的应收款业务签字担保并承担连带责任。2、负责对自己经手的应收款业务的对帐、催款以及货款回收等事宜。3、对自己经手的每笔应收货款保证有客户单位有效的应收款证明,如若遗失造成公司应收款损失的由当事业务员负全责。4、、销售部经理1、对各客户信用等级,信用额度进行审核确定。2、严格按照应收款管理制度及规定对所有应收款合同进行审核。3、安排销售内勤对部门业务员的应收款实施全程监控和催收。4、对应收款管理制度进行审核完善,并根据市场形势结合公司财务状况对应收款标准进行调整。5、根据公司财务状况(由财务负责人提供),下达销售部当月回款任务。三、销售内勤1、建立客户信用档案,记录客户信用等级,信用额度等信息并根据销售员反馈信息及时调整补充信用档案。2、在每日营业报表中记录应收款回收情况。3、每周作营业周报报于销售部经理与财务,在其中对应收款一周情况作汇总分析。4、根据公司应收款管理制度对销售人员的应收款回收工作进行督促催收。应收款额超出当年累计销售额5%的催促销售人员,超过当年累计销售额10%的及时上报销售部经理。5、每月与财务对应收账款进行帐目核对。五、财务部经理:1、按合同及开票申请单开具发票。负责所有应收款业务单位的对帐,每月提供应收款明细清单,对帐目不清的客户要及时通知销售部及各业务部门或当事销售人员进行对帐;销售人员工作交接时应协助销售部经理及时对其帐目进行清理。2、公司对销售部应收账款设定警戒线,应收款总额超出警戒线财务部经理应该抓紧催促销售部对应收款的催收,并以工作联系单形式将应收款状况发自销售部。3、当应收账款超过时,停发该业务员工资,并通知销售部加紧催款工作。4、制定公司流动资金最低限额,低于标准时及时通知销售内勤进行催款。第三项应收款的回款事项1、应收款业务由当事销售人员和销售部门按合同规定负责收回;2、所有收回的货款,如果因业务员造成遗失的由当事业务员负全责;3、公司所有回款原则上是转帐汇款。第四项应收款奖惩细则为降低公司资金风险,确保应收款正常及时回笼,确保公司资金快速高效周转,公司从绩效考核上对没有严格公司应收款管理制度的当事经理及业务员作出相应扣罚,具体规定如下:一、销售人员奖惩:1、对直接销售的客户,销售人员对所负责单位如有三个月以上应收款未回的,%利息;并暂扣该业务提成,直到该货款收回或确认呆账死帐后该业