文档介绍：财务管理制度为适应公司形势的发展,进一步完善财务管理体制,充分发挥财务管理及监督的职能作用,特制定本制度。机构设置:公司设立财务部,负责财务管理、会计核算及各级有关职能部门的工作联系。各下属分公司设立财务科,是财务部的派出结构,直接属财务部负责。各分公司为二级核算单位或报账制单位。各分公司根据自己的财务需要报经公司财务同意,总经理批准,可设立三级、四级核算单位。人员管理:对所有会计人员,包括财务主管、出纳、保管由财务部直接管理,接受财务部的领导。各分公司财务主管、出纳、保管由财务部上报总经理批准后指派,人员实行定期不定期的轮岗,对不服从财务部领导、工作能力差的财务人员,由财务部拿出处理意见报总经理批准,撤职或调岗。在岗会计人员必须加强业务学****法制、集体观念强,严格遵守会计法规,职责分明,工作积极主动。在岗财务人员必须取得会计从业资格证书,发挥指导、服务、监督职能。一旦发现财物人员丧失工作原则,财务部将拿出处理意见,报总经理严肃处理。工作管理:1、公司的所有会计机构、会计人员统一执行财务部制定的会计核算办法及各项财务管理规定,服从财务部的管理。2、全公司的会计凭证、账薄、报表、财务部定期或不定期进行检查。3、公司的所有资金开支实行预算管理。4、所有会计档案由财务部保管。5、对外工作联系,财务检查,所有对外报送的数据等全部由财务部负责。财务部职责:1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度,负责审查公司所属企业上报的财务收支计划,下达资金成本、利润指标,并考核指标完成情况。2、根据会计制度和国家有关规定,结合公司的实际情况,合理设置财务机构,建立健全各项制度及会计核算方法,编制审查财务报告。按月、季、年进行财务分析、检查、监督财务、定期召开经济活动分析会。3、根据公司发展的需要,筹建、调度、运作资金,提高资金的利用效率。4、参与生产经营管理及各种投资项目,计划论证和主要经济合同的审查。5、遵守、维护国家税收、财政法规和财政纪律,并且监督执行情况,定期组织财经纪律检查。6、负责财务人员的培训和业务考核,拟定财务人事的调配方案。7、办理其它会计事项和领导交办的其他工作。会计人员的职业道德:1、爱岗敬业,热爱本职工作。2、在办理会计事务中,应坚持实事求是、客观公正的工作态度。3、依法办事、按照会计法律及规章制度规定的程序和要求开展会计工作。4、自觉保守公司的商业秘密,不得私自向外界提供或者泄露公司的机密。5、财务部作为公司的一个独立部门,应搞好公司的财务监督,严禁吃请。资金管理制度1目的为强化对公司系统内资金使用的监督与管理,加速资金周转,提高资金利用率,保证资金安全,特制定本制度。2范围公司所有单位的库存现金、银行存款及各种有价证券。;。《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。要严格控制费用报销和个人借款,个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度,要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批,但是总经理归来后补办有关手续。、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。收付款凭证的内容必须完整、合法;报销凭证必须是国家印制的发票及单据,不得使用白