文档介绍：更改级别文件编号:财务规章制度及流程编制:财务部审核:01批准:02受控状态:受控生效日期::一、峰值物料及商务系统物资采购、货款支付流程二、峰值物料及商务系统物资存货管控三、费用报销四、固定资产及低值易耗品等管理五、应收账款确认及收款六、开票资料的抬头七、账务报销相关要求八、附则采购员:①经常性使用且性质相同物料,询价三家公司,确认性价比相对较高供应商,与其签订合同;②控制在领导预算之内的货款支付:填写报销单即可,附件为:发放清单、发票、收据、采购入库单,有发票与无发票的分开填写报销单,无法提***的付款必须用其他的发票作为补偿;③预算范围之外的货款支付:填写相应的申请,注明原因,部门经理审核;分公司负责人:①审核报销单的真实性及合理性;②对物料采购及发放明细的真实性负责;③审核有无合同,无合同的是否有价格批准;主管会计:①审核附件是否完整;②审核物料采购及发放明细的真实性;③审核有无合同,无合同的是否有价格批准;④审核是否在本月预算内财务总监:①审核付款申请的真实性及合理性;②以上相关人员是否签字齐全;总经理:①审核付款申请的合理性;出纳:①在授权范围内各级人员的签字是否齐全;②付款申请人员是否符合规定;③根据付款方式按时办理付款手续;一、峰值物料及商务系统物资采购货款支付流程采购员分公司负责人主管会计出纳财务总监总经理重要提示:1、未签订合同的零散临时采购单笔1000元以下采用实报实销方式;单笔1000元以上可借支,借支记个人往来,单据齐全后以报销的形式冲账;2、所有的供应商合同以账期结算方式进行:本月采,次月结算或者后两月结算;3、超预算采购财务不予审批;4、报销单的金额与后面附件金额保持一致;5、峰值物料特殊情况可暂不以合同方式签订。峰值物料的资金由分公司负责人先借支,申请时必须提供活动方案,包括但不仅限于费用预算、预期目标、参与店面名单等,活动结束后做复盘,将实际情况(费用、目标等)与预算对比表、费用报销单及相关的附件一并走钉钉审批,多退少补。二、峰值物料及商务系统物资存货管控-峰值物料采购员:①采购物料时必须提供明细或订单,注明货品名称、单位、数量、金额、发票或收据、付款证明。仓管(中台):①审核采购订单与实物数量一致,同时确认实物完整性;②对物料积压及短缺造成的损失负责;③进行出入库登记,审核业务员发放明细及签收单的一致性,并抽查;④月末把物料领用明细表及签收单上交总部财务审核⑤活动结束及月末盘点分公司财务(或人事兼)①活动结束及月末盘点总部财务:①审核单据章印是否完整;②审核出入库是否登记;③审核各项资料是否齐全、无误;④审核发放是否合理、是否与预算相符;⑤审核剩余量是否合理,余额较大时了解原因;采购员仓管(中台兼)财务(或人事兼) 重要提示:1、峰值活动前分公司负责人将峰值物料采购明细告知中台备档;2、中台根据采购的峰值物料登记入库;3、领用时,由每个业务员根据发放明细到中台处登记后领取;4、业务员实际发放物料时,要求店面人员填写签收单并留下电话号码;5、物料发放完毕后,业务员提交发放店面明细及签收单给中台归档,中台根据领用记录整理完整的物料领用明细表,并计算出剩余物料明细进行盘点,财务(或人事兼)复盘,盘点表上经手人员需签字;6、月末上交总部费用单据时,将当月峰值活动物料领用明细表及签收单一并上交总部复核,本次峰值物料未使用完毕的部分留待下次峰值再次使用,要求所有物料领用必须有登记,物料发放必须要有签收。二、峰值物料及商务系统物资存货管控-商务系统物资采购员:①销售清单应一式两联,一联报账;一联仓管入库;仅有一联时,原件报账,复印联仓管入库。清单上必须有供应商业务章或者公章②仓管凭销售清单办入库后,签字复核货品名称、单位、数量、金额;仓管:①审核销售清单与实物数量一致,同时确认实物完整性;②对商品积压及供应短缺造成的损失负责;③进行出入库单据流操作,月末把所有出入库单交财务审核④当库存不足时,钉邮方式告知采购,由采购购置⑤月末盘点分管会计:①审核单据章印是否完整;②审核出入库手续是否完善;③审核有无合同,无合同的是否有价格批准;④审核是否在本月预算内⑤审核库存量是否超限⑥月末盘点采购员仓管分管会计重要提示:1、采购入库单一式三联,一联采购、一联财务、一联仓管;2、每月最后一天仓管初盘,财务复盘,且出具相应盘点报告。异地盘点由中台完成。盘点表上所有经手人员需签字;3、库存限量仅局限于商务系统物资,峰值物料暂没有;4、退货:仓管打相应的退货单,由采购及部门主管签字,注明原因即可;5、破损:查明原因,若供应商问题,由采购联系退换货;若仓库保管不善,由仓管承担进价的50%;若业务员经手配送原因,以快递形式由快递公司全额承担,事前需告知快递员此条款;由我司自行配送的,由当事人及部门经