文档介绍：丽江市人民政府公告第18号 现公布《丽江市市级预算单位银行账户管理办法》,自2009年7月15日起施行。  二〇〇九年七月十三日 丽江市市级预算单位银行账户管理办法第一章总则第一条为规范市级预算单位银行账户管理,提高资金使用效益,推进财政国库管理制度改革,从源头上预防和治理***,根据有关法律、法规,制定本办法。第二条本办法适用于市级各部门及所属行政事业单位和与市级预算单位存在代管或挂靠关系的学会、协会、研究会、基金会、各种中心等社团组织(以下统称市级预算单位)银行账户(包括人民币和外汇存款账户)的管理。市级预算单位分为一级预算单位和基层预算单位。第三条市级预算单位开立、变更、撤销银行账户,需通过财政部门审批并由中国人民银行丽江中心支行(以下简称人民银行)核准,实行备案和年审制度。第四条市级预算单位负责人对本单位银行账户申请开立及使用的合法性、合规性、安全性负责。第五条市级预算单位须由财务机构统一办理本单位银行账户的开立、变更、撤销及登记检审手续,并负责本单位银行账户的使用和管理。第六条市级预算单位应在国有、国家控股银行或经市级财政部门批准允许为其开户的其他银行业金融机构(以下简称银行)开立银行账户。第二章银行账户的设置第七条市级预算单位只能开设一个基本存款账户。该账户用于办理本单位预算内、预算外、自筹以及接收地方财政补助资金、配套资金等往来资金的日常转账结算和现金收付等业务。第八条根据需要市级预算单位可开设专用存款账户,用于核算本单位的专项资金。第九条市级预算单位从其基本存款账户、其他专用存款账户以外的开户银行取得的贷款,可在该贷款银行开设一个一般存款账户。第十条经办外币业务的市级预算单位,可按规定开设外汇账户。第十一条市级预算单位确因特殊需要,经市级财政部门批准可开设如下账户:(一)经有关部门批准,与市级预算单位存在代管或挂靠关系的社团组织等下设实行独立核算的非法人行业分会(专业委员会),可按规定开设一个相关账户。(二)其他情况确需开设的账户。第三章银行账户的开立第十二条市级预算单位按本办法规定报经市级财政部门审批并由人民银行核准后方可开立银行账户。第十三条市级预算单位需开立银行账户时,应报送《开立银行账户申请报告》,填写市级财政部门统一印制的《丽江市市级预算单位开立银行账户申请表》(附件一),并提供相关证明材料。《开立银行账户申请报告》应详细说明本单位的基本情况和申请开户的理由,包括新开账户的名称、用途、使用范围,开户依据,开户理由及其他需要说明的情况等。市级预算单位提供的证明材料包括:(一)开立基本存款账户的,应提供机构编制、人事、民政、质监等部门批准本单位成立的文件、机构代码等。(二)开立其他账户的,应提供下列相关证明材料:;;、使用外汇的相关证明材料;。第十四条一级预算单位(含本级,下同)的《开立银行账户申请报告》、《丽江市市级预算单位开立银行账户申请表》及相关证明材料,由其财务部门报市级财政部门审批。第十五条基层预算单位的《开立银行账户申请报告》、《丽江市市级预算单位开立银行账户申请表》及相关证明材料经主管单位审核签署意见后,报市级财政部门审批。第十六条市级财政部门应及时对一级预算单位报送的开户申请进行合规性审查,对同意开设银行账户的,签发《丽江市市级预算单位开立银行账户批复书》(附件二)。第十七条对同意开设的有明确政策执行期限的账户,财政部门应在《丽江市市级预算单位开立银行账户批复书》中注明该账户的使用期。第十八条市级预算单位持财政部门签发的《丽江市市级预算单位开立银行账户批复书》,按照人民银行账户管理的有关规定,到相关银行办理开户手续。第十九条市级预算单位应在财政部门签发《丽江市市级预算单位开立银行账户批复书》的15个工作日内,开立相应的银行账户,在开立银行账户后3个工作日内,填写财政部门统一规定的《丽江市市级预算单位银行账户备案表》(附件三),附电子文档(Excel格式,下同)报批准开户的财政部门和一级预算单位备案。第四章银行账户变更与撤销第二十条市级预算单位发生下列变更事项,应在变更后3个工作日内填制《丽江市市级预算单位银行账户备案表》,报市级财政部门和一级预算单位备案:(一)市级预算单位的主管单位发生变更的;(二)市级预算单位变更名称,但不改变开户银行及账号的;(三)市级预算单位的主要负责人或法定代表、地址及其他开户资料变更的;(四)因开户银行原因变更银行账号,但不改变开户名称和开户银行的。第二十一条市级预算单位确需延长账户使用期的,应提前提出申请并按本办法第三章规定的程序报市级财政部门审批。审批期间,按原批准的账户使用期执行。第二十二条市级预算单位开立的银行账户应保持稳定,确因预算单位地址变更等特殊原因需要变更开户银行的,应