文档介绍：,提高固定资产利用效率,维护公司固定资产的有效和完整,规范固定资产日常管理、维修、出租、调拨、闲置和启用、报废、出售等环节的运作,结合公司实际情况,特制定本制度。,固定资产指同时具有下列特征的物资:、提供劳务、出租或经营管理而持有的;;或单位价值未达标,使用年限在一年以上,经资产管理部门及财务部门认定可作固定资产管理的。,应填写《固定资产请购单》,说明购置理由、用途等相关信息,单笔预算金额在10万元以上还需附送固定资产投资的可行性分析报告,部门负责人同意后,送交资产管理部门。资产管理部门复核增添该项资产的适用性及必要性,如公司内部可调拨,则进行调拨处理,在《固定资产请购单》上备注栏填注调拨情形,并将《固定资产请购单》退回请购单位自行归档。无法调拨的,则进行采购处理,资产管理部门签署意见后报财务部门签核,再报执行总经理(总部为总裁)核准,申请付款时,《固定资产请购单》应作为附件交财务部门。设备管理部门应建立合格供应商库、每家供应商档案及目录。专用设备由设备部确定供应商;房产、运输设备、办公及电子设备由行政部门确定供应商;检测设备由质保部门确定供应商。设备管理部门应先审核供应商的资质,重要的机器设备等固定资产,由固定资产管理部门根据供应商情况选择2-3家进行对比,记录及相关资料留档备查,并把结果形成书面建议。固定资产采购合同需经过部门负责人、财务部门、法务专员审核,报执行总经理(总部为总裁)审批,合同金额超过10万元的还需报董事长批准,再由固定资产管理部门按照合同进行采购操作。采购的固定资产交付后,需进行试用评审,评审人员应包括使用部门、技术人员和固定资产管理部门。评审结果以书面报告形式上报执行总经理(总部为总裁)签核。评审不合格的固定资产管理部门要责成并监督供应商整改,如需索赔的则进行索赔。通过评审则进行固定资产的接收,开具《固定资产验收单》,交由验收人员共同签字。固定资产的编号具有唯一性,由固定资产管理部门统一编制,并填写于《固定资产验收单》及固定资产卡片上。各相关部门都应以《固定资产验收单》上填制的名称和编码为准,不得随意编造更改。固定资产管理部门整理使用说明书、保修卡等产品档案,制定固定资产档案和使用手册。应严格按照合同约定支付设备款项,相关固定资产管理部门需填写《付款申请单》,同一供应商每月累计付款额不超过5,000元的,由设备管理部门申请、财务内核人员审核、财务负责人审批后付款;超过5,000元的,以及付款金额超过原固定资产请购单审批金额的,需填写书面说明,由执行总经理(总部为总裁)审批后方能支付;涉及使用募集资金支付的所有款项,以及金额超过10万元的款项,还需董事长批准。,专用设备的由设备管理部门负责;运输类设备由使用部门负责;办公及电子类设备由行政部门负责;检测类设备由质保部门负责。以上部门负责建立和更新台账、编制资产编号、资料存档、标签的制作和粘贴、《固定资产卡片》的管理、定期更新固定资产变动和使用情况的记录。,并建立实物管理