文档介绍：财务管理制度第一章总则为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。公司财务部门的职能:认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度,执行公司统一的财务制度。建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律的执行情况。为经营管理服务,通过财务监督发现问题,提出改进意见,促进公司取得较好的经济效益。厉行节约,合理使用资金。合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及相关费用。及时掌握相关法律法规的变化,有效规范财务工作,及时提供财务报表和有关资料。公司各部门和职员办理财会事务,必须遵守本规定。第二章现金管理公司可以在下列范围内使用现金: 职员工资、津贴、奖金; 个人劳务报酬; 出差人员必须携带的差旅费; 结算金额在1000元以下的零星支出; 总经理批准的其他开支。公司固定资产、原料辅料、车辆保管维修、代办运输费用、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式,不得使用现金。财务人员支付现金,可以从公司备用金中支付或从银行存款中提取,不得从现金收入中直接支付。公司职员因工作需要借用现金,需填写《借支单》,经会计审核;交财务经理、总经理批准签字后方可借用。凭发票、及公司认可的有效报销或领款凭证,经手人签字,会计审核,财务经理、总经理批准后由出纳支付现金。工资由财务人员依据行政办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表,交财务经理、总经理签字,财务人员按时提款,当月发放工资,填制记帐凭证,进行帐务处理。差旅费及各种补助单,由部门经理签字,会计审核时间、天数无误并报财务经理复核后,送总经理签字,填制凭证,交出纳员付款,办理会计核算手续。无论何种汇款,财务人员都须审核《付款申请单》,分别由经手人、部门经理、财务经理、总经理签字。会计审核有关凭证。出纳人员应当建立健全现金、银行存款帐目,逐笔记载现金、银行款项支付。帐目应当日清月结,每日结算,账款相符。第三章会计档案管理凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料,均应归档。会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册,标明月份、季度、年起止、号数、单据张数,由会计及有关人员签名盖章,归档保存,归档前应加以装订。会计报表应分月、季、年报、按时归档。会计档案不得携带外出,凡查阅、复制、摘录会计档案,须经财务经理批准。附则原始凭证的审核采购的物料应根据发票以及收到货物、设备的验收单并附请购单经有关部门经理签章证明及核准,公司财务经理、总经理批准后,送交财务部门开具