文档介绍：财务管理制度目的:加强财务工作管理,杜绝一切不合理开支和违反财务法规行为,把握资金流向,提高资金利用率。责任人:财务人员适用范围:财务工作准则的把握,财务工作的程序,与财务有关的公司行为的处理。工作程序:一、财务工作必须接受总经理监督。二、财务工作实行“一支笔制度”,所有资金使用均需总经理或总经理临时指派的专人同意。三、各报销单据必须在票据开出后5日内报销,当月收据必须当月办理,报销时需有经手人、(财务、部门负责人)总经理签字,任何不符合规定、手续不完备的收据不能报销。四、公司财务人员每10日将本公司费用清单汇总,报总经理审阅。五、公司财务人员在每月月末要对本公司收入、费用情况编制成财务报告,上交总经理。六、公司财务工作受公司财务总监监督,每月月末进行月结,公司财务部负有抽查、检查、指导各部门财务工作的责任。七、财务人员对当日的收支情况要做到日清月结,并将当日销售款项存入银行。八、各部门在使用大额资金或固定费用旨应在上月提出计划报总经理审批,临时使用大额款项(上月未计划)应报总经理批准后方可使用资金。九、财务部门管理各种发票,指导发票填写使用,做到不乱开、不丢失,并定期给予指导。十、库房保管员做好库房帐目管理,不准私自对帐,收银员做好收款登记工作。十一、严禁除总经理及财务人员以外的任何人查看任何财务帐目。十二、认真保管每天销售票据、卡片等,结帐时全部上缴上级部门,并接受检查。十三、严禁财务人员利用工作之便谋取私利,一经发现,除予以经济处罚外,立即开除,严重者追究其经济责任和刑事责任。十四、因公务需借款,必须持分公司经理签署同意的借款单,方可从出纳员处借款。十五、严禁挪用***,杜绝私人借款行为。十六、按照总公司财务总监及总经理的要求进行资金调拨。十七、营销部相关规定:(以下内容由财务总结、填写周全)在为代销商出机器或入网时,必须在营销部由营销员开票、并与登记员核实后到收银台交款,不准由营销部保管或分公司出纳员开票、收款。出纳员审核监督对代销商发射号的使用,并由营销部负责人办理。所有收款行为必须在收银台办理。对代销商批发机器不开发票,具体工作由分公司经理负责。代销商购机或入网日销售由营销员开出票据,由登记员登记并填写日报表。出纳员每日必须结算一次。注:上述规定适合所有分公司财务管理人员,若发现未按规定执行者,按情节严重情况处以20-100元的罚金。