文档介绍：第一章总则第一条规范财务管理,控制费用支出,完善差旅费用的计划、审核、审批手续,结合公司实际情况,特制定本办法。第二条本办法适用公司各部门。第三条本办法中的差旅费是指出差人员开展公务活动所需要的费用。开支范围包括:城市间交通费、住宿费、伙食费、市内交通费、出差期间的业务招待费和其他杂费。第二章申请与执行第四条按照“必要、合理、节约”的原则安排员工出差,并按规定办理报批手续。第五条公司员工出差公司部门经理及以下人员出差二天以内由分管领导审批“出差派遣单”,超过二天由总经理审批“出差派遣单”;总经理助理及以上人员出差由总经理审批“出差派遣单”;总经理出差实行批准制,由本人填列“出差申请单”并发送邮件至集团分管领导或授权人邮箱,并报集团总裁备案。第六条“出差派遣(申请)单”一式二联(考勤联、报账联),公司副总经理及以下人员按规定办理审批手续并转交人力资源部,出差返回后凭回程相关票据到人力资源部核销出差考勤,“考勤联、报账联”分别作为人力资源部门考勤和财务部门差旅费报销的依据。紧急情况下出差或出差超过批准期限的,应补办“出差派遣(申请)单”。“出差派遣(申请)单”必须按“趟”填报,凡出差人员从出差目的地返回本人工作地一次为一趟。出差超过批准天数且未补办手续的,延长期内按缺勤计扣工资,所发生的差旅费用不予报销。第七条经批准外出参加会议或者培训,凭会议通知申报。属集团内部召集的会议或者培训,由集团统一安排;省(直辖市)内召集的会议,根据会议通知按集团组织架构管理职能报中心总经理级以上领导批准;省外或国家级召集的会议,根据会议通知报集团主管领导(总裁助理以上级)批准,同时报总裁备案;第三章差旅费借支第八条出差人员借支差旅费按公司《员工借支管理办法》执行。第四章差旅费报销与审批第九条报账程序公司副总经理及以下人员出差返回报帐:凭“出差派遣单”报账联如实填写差旅费报销单,附上合法、有效票据,由出差批准人签字、财务部门审核、总经理审批后办理报销手续。公司总经理凭发送至集团分管领导或授权人邮箱的“出差申请单”的批准回复打印件填写差旅费报销单,附上合法、有效票据,财务负责人审批后办理报销手续。出差途中产生的招待费按《业务招待费管理办法》另行报销。第十条出差人员应在出差返回后十个工作日内,到财务部门报账。无特殊理由未按时报账,财务部门不再受理报账业务,短程业务可一月累积报账一次。第五章乘坐交通工具标准第十一条所有出差人员应选择经济合理的行程路线,在以节约开支为原则的前提下,按规定标准自主选择允许乘坐的交通工具,不得超标乘坐。但特殊紧急情况下,需要超标准乘坐交通工具的,必须事前获得集团分管领导或公司总经理批准。公司员工出差准乘交通工具的标准如下:交通工具A级B级C级飞机经济舱高铁二等座二等座二等座火车硬卧硬卧硬座轮船三等舱三等舱三等舱汽车空调客车空调客车空调客车本规定中“A级”人员是指:公司总经理;“B级”是指:公司副总经理及总经理助理(公司顾问);“C级”是指:其他员工。“C级”人员出差乘坐火车时,因路途遥远,须在火车上连续乘坐超过8小时(晚上8点到第二早上8点连续乘车超过6小时)的,可乘坐硬卧。对符合乘坐硬卧条件而选择硬座(不含软座)的,按硬座票价的50%补助。乘坐火车连续超过4小时,而又未买到座位票的,可凭票报销30元以内的茶座费一次。第十二条出差人员必须一次购买直达目的地的飞机和车船票等,不得中途下机(车、船)或绕道、分期、分次购买,也不得购买目的地以外飞机、车船票等(经批准顺路或绕道回家的除外);往返出差住宿地及出差回司的车船票必须是有机打时间和地点的车船票(替代票需注明替代线路与替代金额);违者多开支的飞机、车船费等相关费用一律不予报销。公司出差人员经总经理批准可以顺路或绕道回家,但其全程交通费总额不得超过正常出差路线产生的交通费总额。第六章费用开支标准和相关规定第十三条出差人员按职务分为A、B、C级,出差城市按Ⅰ类、Ⅱ类、Ⅲ类、Ⅳ类地区划分。具体对应标准如下:金额项目A级人员B级人员C级人员Ⅰ类住宿费400320240市内交通费504540生活补助656565Ⅱ类住宿费350280200市内交通费403025生活补助505050Ⅲ类住宿费240180130市内交通费302520生活补助454545Ⅳ类住宿费180140100市内交通费202020生活补助404040本规定中“Ⅰ类”是指:北京市、上海市、广州市和深圳市;“Ⅱ类”是指:天津市、重庆市、其他省会城市和珠海市、厦门市、汕头市、大连市、青岛市、苏州市、无锡市、宁波市、温州市等沿海发达城市;“Ⅲ类”是指:其他地级城市;“Ⅳ类”是指:县级城市及乡镇。第十四条住宿规定1、出差住宿费开支一律按规定标准实行限额报销制,即标准限额内发生费用可凭发票据实报销,超支部分一律自负。2、出差期间应就近选