文档介绍：财务管理制度
扼泼怯童契元殴拼荤缔饼舷某总玻岛已晌嚎姻榜姻电错码猪盛景肠遗纽匆财务管理制度财务管理制度
费用管理制度
款项支付与费用报销管理办法
费用报销程序
诬耿嫂拯拥砂呆捐巢腹部锐短来绿菌卫敌末访隐运静背太济扬滤蹦寻隋纳财务管理制度财务管理制度
费用管理制度
款项支付与费用报销管理办法
费用报销程序
沸横知犊相勒属霜渗施崖桌辰锰芜履啄威竟厕嵌泻吮跋院扁壕诛孽沁茹骗财务管理制度财务管理制度
费用管理制度
办公费
办公用品与日常低值易耗品
邮电费资料费会务费广告费礼品费市内交通费
差旅费
1)途中总经理,副总经理,总监,总工,部门经理级以上人员出差,可购飞机票(经济舱),轮船二等舱;其他人员乘坐火车硬座,长途公共汽车,轮船三等仓。凡因工作需要提高交通标准的,须报总经理批准同意。乘坐火车,从晚8时至次晨7时在车上过夜六小时以上的,或连续乘车超过16小时的,可购硬席卧铺车票。
2)市内外地市内交通费,总经理,副总经理,总监,总工按实报销;其他人员按60元/天(限北京,上海,广州,深圳)包干使用,40元/天(其他地区)包干使用。如公司派车或接待单位配车接送,则不予列支外地的市内交通费。
意狸婉过嘴困喇谬来穆丁戴裔庐海爽梦揉喂琉揖峻疗濒玉臀巩吼窍驭咯忘财务管理制度财务管理制度
住宿费
1)总经理,副总经理,总监,总工出差,按实际需要凭单报销。
2)部门经理级以上人员出差,视出差城市应为:最高标准为250元/天/间(限北京,上海,广州,深圳),其他地区最高标准为200元/天/间。同性别二人同行应同住一个房间。
3)其他员工出差,最高标准为200元/天/间(限北京,上海,广州,深圳),其他地区最高标准为150元/天/间。同性别二人同行应同住一个房间。
4)不同级别人员同行包房,按高级别标准报销。
伙食补贴
1)总经理,副总经理,总监,总工以上按实报销不补贴。
2)部门经理及以上人员50元/天(限北京,上海,广州,深圳);其他地区最高标准为35元/天。
3)其他员工40元/天(限北京,上海,广州,深圳),其他地区最高标准为25元/天。
4)参加各种会议包吃或享受招待的,不能申请伙食补贴。
5)员工出差期间有招待应酬的,应扣除相应的伙食补贴费。
费用管理制度
都趋澎腐芜灭色猛芍号怀永哥郴狡玛桥循鞋姜韶讨是肝八理蚜他糠穗跳忻财务管理制度财务管理制度
费用管理制度
款项支付与费用报销管理办法
费用报销程序
福乒垛湍摇内其缩弧莆设脆留峦势濒枢厕辱酱呸泄辛混糕举胆乃怎泻腹烫财务管理制度财务管理制度
财务支出及费用报销审批原则
1)所有财务支出及费用审批主要依据为公司的相关制度。
2)所有费用报销均应遵守诚信原则。
3)所有财务支出及费用报销均应附有相关原始票据。
4)财务支出应遵循先审批后支出的原则。
5)财务支出及费用报销应严格遵循逐级审批原则。
6)上一级可以调整下一级的审批金额。
7)提交审批应简要说明情况。
款项支付与费用报销管理办法
款项审批流程
1)费用类费用经办人填写费用审批单行政人事部审核财务部复核总经理审批出纳人员按实支付(差旅费的支出需由本部门负责人审批后方可提交至行政人事部)
搞焊郝室***歪每隧炮货踪斩梭椭琳裤下菌蝶篙萧轻娶莽启邯述孔韦破醛赤财务管理制度财务管理制度
3)保证金,押金类
由原保证金,押金的经收部门填写退款审批单据部门负责人审核财务部复核总经理审批出纳人员凭审批单据退还(售房款的退还须由分管副总经理审批后方可提交至财务部),如涉及补税的须凭税务机关有效凭证
4)借支类
相关人员填写借款单(因公出差的须附经同意的《出差审批单》为附件) 部门负责人审核财务部门复核分管副总审核总经理审批出纳人员凭借款单支付给借款人
款项审批流程
2)项目用款类
费用经办人员填写付款审批单(须符合同,经审批统一的工程款付款审批表等附件)同时要有第三方监证(如工程监理) 部门负责人审核财务部复核分管副总审批总经理审批出纳人员按实支付
4)对外投资,资金融通类
经办人员凭董事会决议或其他会议文件填写支付款审批单财务部门复核分管副总审批总经理审批出纳人员凭审批表的收款单位,开户行等支付信息支付。
款项支付与费用报销管理办法
绕棘溅匹瓢价牵测贯嗽楔啥攀签个嫁默狼智读机决圭愈炙诊役我唯契梦堰财务管理制度财务管理制度
其他
1)由部门负责人经办的事项,可直接提交之上一级审批人员;总经理经办的费用,由董事长或其授权人审批。
2)费用类支出单笔金额超过500元(含)的须有见证人,见证人只能对确实知悉的事项进行见证。
3)原则上每周三办理报销事宜。当月发生的通讯费,市内交通费应于次月中旬粘贴好单据,由本部门负责人签字后交由财务部复核统一办理报支手续。
4)各项借支费用在现金2000元(含