文档介绍：第10章投资银行的内部控制和外部监管
目录
[学****目标]
投资银行的内部控制
投资银行的外部监管
我国对投资银行的监管
[学****目标]
通过本章学****要求达到以下目标:
知识目标:理解内部控制和外部监管的目标与原则;掌握内部控制和外部监管的基本内容以及投资银行的外部监管体制;了解我国证券市场的监管体系、监管机构构成和监管内容。
技能目标:具有运用投资银行的内部控制和外部监管的基本知识处理现实经济事务的能力;具有根据我国投资银行监管体系的基本内容,对我国实际工作中的案例进行分析的能力。
● 投资银行的内部控制
1)内部控制的原则
(1)健全性原则
(2)独立运作和相互制约原则
(3)防火墙原则
(4)稳健原则
2)内部控制的目标
● 投资银行的内部控制
1)组织结构控制
2)授权控制
(1)董事会
(2)高级管理层
(3)监事会
● 投资银行的内部控制
3)业务控制
(1)对证券发行业务的控制
(2)对证券经纪业务的控制
(3)对证券自营业务的控制
(4)对资产管理业务的控制
● 投资银行的内部控制
4)资金管理控制
5)会计系统控制
6)电子信息系统控制
7)内部稽核控制
● 投资银行的外部监管
1)投资银行业外部监管的目标
(1)保护投资者的合法权益
(2)维护整个金融体系的安全稳定
(3)保障公平竞争,提高金融服务效率
● 投资银行的外部监管
2)投资银行业外部监管的原则
(1)依法监管原则
(2)统一性原则
(3)效率原则
(4)适度监管原则
● 投资银行的外部监管
1)集中型监管体制
2)自律型监管体制
3)中间型监管体制