文档介绍：孝感市财政项目支出绩效评价报告(2017年度)鄂永资咨字[2018]第XG****号项目名称:市卫计委2017年基本公共卫生服务项目支出绩效评价项目单位:孝感市卫生和计划生育委员会主管部门:孝感市卫生和计划生育委员会评价机构:湖北永业行资产评估咨询有限公司(送审稿)2018年5月目录摘要 1一、基本情况 1(一)项目基本情况 1(二)绩效评价工作情况 1二、绩效评价结论 2三、项目的经验与问题 3(一)经验 3(二)问题 3四、建议 5正文 8开展绩效评价的背景 8评价委托关系 8一、项目基本情况 9(一)项目立项背景和依据 9(二)项目绩效目标 9(三)经费来源和使用情况 10(四)项目实施情况 10二、绩效评价工作情况 11(一)绩效评价目的 11(二)绩效评价框架 11(三)评价抽样情况概述 15三、绩效分析及评价结论 15(一)绩效分析 15(二)评价结论 291、评分结果 292、主要结论 30四、主要经验及做法、存在的问题和建议 31(一)主要经验及做法 31(二)存在的问题及原因分析 31(三)建议 33五、其他需说明的问题 34六:附件 38财政支出项目绩效评价评分结果一级指标二级指标三级指标指标说明指标权重指标得分总分投入(16分)项目立项(8分)项目立项规范性(4分)评价要点及评价内容:①是否符合有关法律法规;②是否符合当地社会经济发展规划;③是否按照相关规定程序申请设立;④所提交的文件、材料是否符合相关要求。①25%②25%③25%④25%①100%②100%③100%④50%(4分)评价要点及评价内容:①是否设定年度目标和绩效指标;②目标和指标的设计是否符合相关管理规范;③目标设立是否合理性,指标设计是否与年度任务数或计划数相对应。④年初绩效目标和绩效指标执行时是否有重大调整①25%②25%③25%④25%①50%②80%③100%④100%(8分)资金到位率(4分)资金到位率=(实际到位资金/计划投入资金)×100%。实际到位资金:一定时期(本年度或项目期)内实际落实到具体项目的资金。计划投入资金:一定时期(本年度或项目期)内计划投入到具体项目的资金。(注:本级财政配套资金)本级财政配套资金到位率。①100%①100%4到位及时率(4分)到位及时率=(及时到位资金/应到位资金)×100%。及时到位资金:截至规定时点实际落实到具体项目的资金。应到位资金:按照合同或项目进度要求截至规定时点应落实到具体项目的资金。(注:中央、省级财政预算资金、地方财政配套资金)①本级财政配套资金到位及时率。①100%①100%4过程(28分)项目管理(7分)管理制度健全性(2分)评价要点及评价内容:①是否已制定或具有相应的项目管理、业务考核制度;②项目管理、业务考核制度是否合法、合规、完整。③是否制定基本公共卫生服务项目实施方案①30%②30%③40%①100%②100%③100%2制度执行有效性(2分)评价要点及评价内容:①是否遵守相关法律法规和项目管理、业务考核规定;②项目调整及支出调整手续是否完备;③是否严格执行项目管理程序及考核制、合同制、项目公示制等;④项目合同、考核等资料是否齐全并及时归档。①25%②25%③25%④25%①50%②100%③50%④100%(3分)评价要点及评价内容:①是否已制定或具有相应的项目质量要求或考核标准;②是否组织日常工作检查,督导和技术指导,有无督导记录或报备。①50%②50%①100%②100%3人力保障(3分)机构设置规范性()评价要点及评价内容:①是否成立公共卫生服务项目领导小组;②机构设置是否符合相关标准与要求。①50%②50%①100%②100%()评价要点及评价内容:①是否配备有专职公共卫生人员;②是否配备有医卫结合医护人员;③人员配置是否符合相关标准与要求。①30%②30%③40%①100%②100%③50%(18分)管理制度健全性(3分)评价要点及评价内容:①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法;②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。①50%②50%①100%②100%3资金使用合规性(10分)评价要点及评价内容:①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定;②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续;③项目的重大开支是否经过评估认证;④是否符合项目预算批复或合同规定的用途,专款专用;⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。①20%②20%③20%④20%⑤20%①100%②100%③100%④50%⑤50%8专项独立核算(3分)是否用专账或详细科目进行核算、明细具体①100%①100%3财务监控有效性(2分)评价要点及评价内容