文档介绍：费用管理办法总则坚持节俭办一切事业,严格控制各项费用开支,为了规范公司费用开支行为,加强成本控制,减少不必要的日常开支,提高经济效益,特制定本办法,本办法适用于公司各部门。第一章第一条:工资工资费用的支出按公司的有关规定执行第二条:差旅费出差员工到各办事处进行辅导和考察,住宿费用的标准是快捷酒店,餐费一般由各办事处支付,若是到企业去,住宿费和餐费都由企业负担,标准待定。第三条:业务招待费业务招待费本着必要、合理、节约的原则从严掌握,确因业务需要发生业务招待费用的,应坚持先申请后开支的原则,并按公司费用审批程序进行开支。第四条:礼品的定制与采购公司根据业务需要可统一定制采购礼品。礼品的种类、品牌、数量、单价等要求由行政管理部提出并编制预算,经总经理批准后交行政管理部委外制作或采购。库存礼品由行政管理部负责保管。领用由总经理批准方可发放。第五条:行政杂项费用行政杂项费用包括办公费、水电费、租赁费、印刷费、修理费、广告费等。公司各项行政杂费经行政管理部审批:(一)办公用品由行政管理部统一管理,可根据实际需要进行购置,严禁浪费。要建立健全办公用品收发、领用、清查制度。(二)水电费、租赁费可根据实际费用按时交纳,以免加收滞纳金。(三)修理费,是公司对房屋、车辆等进行日常维护所发生的各项费用,修理工作结束后,行政管理部应编制决策报告,经总经理签字后交财务部审核报销。(四)车辆的管理费用1、公务用车可根据实际公里数报销油费,在执行公务过程中产生的违章处罚费用由实际操作人员和公司各承担一半;2、公司车辆交由专人管理。(五)备用金日常发生的因公出差、接待客户、购买物品等可支备用金,业务完成后或出差回来后必须在一周内报销并清还备用金。第二章审批原则及程序一、审批原则1、借款原则:员工出差预借现金时,遵循“前账不清,后账不借”的原则,业务完成后三日内售发票按照相应的费用报销程序到资金财务部核销支出。2、报销原则:费用的报销应遵循谁开支谁报销的原则,不准代销,特殊情况除外。3、审批权限:公司开支的费用采用“一支笔”的审批办法,所有员工开支及报销费用均需经公司总经理批准。总经理出差期间,员工需要经费需经总经理授权,由副总经理批准,签字后到资金财务部办理预借款。但报销时仍遵循“一支笔”的审批办法。4、审批:(1)差旅费A、借款:出差填写《出差预算单》→报总经理批准→资金财务部审批→出纳付款B、报销:出差员工填写《差旅费报销单》→报总经理批准→资金财务部审批→出纳审核核销借据(2)业务招待费A、借款:填写《借款单》→报总经理批准→财务部审批→出纳付款B、报销:经办人员填写《业务招待备忘录》和《费用报销单》→报总经理批准→资金财务部审单→出纳审核销账(3)行政杂费报销:经办人填写《费用报销单》→报总经理批准→财务部审单→出纳付款并核销支票(现金借款)(4)广告费报销:经办人填写《费用报销单》,附预算报告、合同→总经理批准→财务部审单→出纳付款并核销支票(5)单据传递流程和单据要求报销时提供的原始单据,必须是具有税务监制章的发票或收据,提供的原始凭证必须真实、合法与开支内容相符,否则不予报销。票据遗失的须填明原因,由知情的公司内部员工签字证明,经财务部签署意见后方可报销。第三章附则一、本办法由总经理办公会议负责解释;二、本办法从公布之日起施行。下面是赠送的合同范本,不需要的可以编辑删