文档介绍：总账会计的工作总账会计总账会计就是一个单位负责全盘账的会计岗位,各单位根据大小等情况设置专职或兼职总账会计。总账会计负责单位全部帐务统筹,出报表等。工作流程:审核原始凭证——填制记帐凭证——复核——记帐——编制会计报表——,并与ERP系统相核对。月末要求出纳提交现金银行存款结存表,并同时在交表的当日与出纳一起盘点现金和银行存款余额,核对无误后,在结存表上签名,各自留存一份。。审查单据是否符合相关规定,项目是否填写齐全,数字计算是否正确,大小金额是否相符,有关签名和盖章是否齐全等。例如:外勤业务员带收据外出收款的,用完的收据回来核销时,要看收据存根联号码是否连号,要看作废收据联次是否齐全,有效收据款项是否全数上交。,保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表,盘盈、盘亏报相关负责人审批后,按规定进行账务处理。盘点工作的安排:1)月末小盘,贵重物资每月要实盘。2)季末中盘,除了贵重物资要实盘外,长期积压的存货要进行盘点,看能不能处理。3)年末大盘,对公司的所有的存货进行一次大盘点,包括生产线上的已用材料和未用材料。,并在ERP系统上审核,经审核无误后,将其做为正式会计凭证登账。。审核原始凭证应注意什么?1)审核报销的单据是否符合报销人的职位和属于他承办的事项。例如:生产工人报销差旅费用,你要看他是否在报销单后附了外出派遣单:报销的费用是否符合他这个级别出差费用的标准。