文档介绍：芀天马行空官方博客:http://t./tmxk_docin;QQ:1318241189;QQ群:175569632膁某科学研究院(集团)蚄财务规划管理制度膆莀芈目录莆第一章 总则 2羄第二章 财务规划管理机构 2蒀第三章 财务规划内容要求 3蚈第四章 某院集团财务规划制定流程 5肈第五章 财务规划执行过程管理 6螃第六章 财务规划质询会 7薀第七章 经营业绩考核会 8聿第八章 财务规划时间安排 9薆第九章 财务规划文档归档、保管和查阅 9蒂第十章 附则 9薀蒀总则芈为进一步加强某科学研究院的财务规划管理,及时反映科研生产和经营的运行状况,结合实际情况,特制定本办法。薅本制度中的某院集团财务规划是指某院集团在集团公司的领导下,在充分保障集团权属公司经营自主性的前提下,所做出的财务规划。虿集团财务规划实行目标管理,计划目标的完成情况将作为各单位年度经营业绩考核的主要依据蚇本制度中除特殊注明之外,“集团”是指某院集团,“权属公司”是指某院集团拥有权属权的二级公司(改制后,包括新设的股份公司、存续公司和分公司等)。蚆本制度对某院集团财务规划的流程、周期与内容做出规定,是某院集团开展财务规划管理工作的依据,某院集团公司和集团各权属公司必须按照合理和适当的程序遵照执行。芄财务规划管理机构蝿某院集团财务规划的管理机构包括某院最高决策层和某院集团战略发展部和财务部。肈某院集团最高决策层是集团财务规划的最高决策和审核机构,其和财务规划相关的主要人员构成包括集团最高领导和财务规划管理工作主管和相关领导等,主要职责包括:蒈审批某院集团财务规划;肃审核某院集团财务规划调整提案,形成意见;膃审议某院集团权属公司财务规划,形成决议;葿审议某院集团权属公司财务规划调整提案,形成决议;袆对相关某院集团财务规划的各项重大事项进行决定。肆某院集团最高决策层通过财务规划质询会的方式审议集团财务规划和权属公司财务规划。膃某院集团战略发展部和财务部是集团财务规划的执行机构,在某院集团最高决策层领导下开展财务规划工作,战略发展部和财务部分别负责财务规划中的经营规划和财务预算部分,并在专业分工的基础上充分协作,共同开展财务规划相关工作,其职责包括:袀由战略发展部牵头,共同组织制订和修订某院集团各项财务规划管理制度,分别侧重于经营和预算部分;薈由战略发展部牵头,共同组织制订和修订某院集团财务规划,对某院集团财务规划进行调整;袅由战略发展部牵头,共同审核权属公司财务规划并提出各自建议,审核权属公司财务规划的调整并提出各自建议;芃由战略发展部牵头,共同组织进行集团财务规划相关重要问题的研究;芁由战略发展部牵头,共同监督集团财务规划的实施。肅财务规划内容要求蚃集团财务规划主要包括以下内容:、时间表、,发生可能性,、时间表、,发生可能性,、权属公司制定公司和部门的规划及财务目标、汇总/质询/谈判/修正权属公司规划、批准各权属公司规划四个主要步骤膈集团下达初步的期望业绩指标环节包括以下步骤:膄集团最高决策层根据国资委考核要求和集团战略规划设定初步财务业绩期望;节根据业绩期望制定业绩期望目标;袈战略发展部结合财务部意见分解、初定各公司的期望财务业绩指标,财务部下达年度预算编制指导思想和要求;蚆战略发展部和财务部提供各公司必要的技术协助及指导。袃权属公司制定公司和部门的财务规划包括以下步骤:莁各权属公司负责人直接领导公司的财务规划,设立本公司财务规划目标;艿业务部门负责人在公司负责人的领导下,制订本业务部门财务规划,汇总下属经营部门计划;莈公司财务