文档介绍：单位:精益管理推进办公室时间:2011年6月
七个调整—改善项目成果
4
目
录
5
6
1
2
3
建立绩效指标的目的
确定绩效指标的依据
绩效指标与利润的关系
绩效指标的促进效果
绩效指标考核取得的主要成果
下一步采取的措施
一、建立绩效指标的目的
目标
外拓市场
内控成本
绩效指标
利润控亏500万元,销售收入2亿元
考核激励方式
建立
措
施
二、确定绩效指标的依据
公司成本结构
%
%
%
%
%
5%
成本
结构
工资
%
%
%
可控费用
原材料消耗
其它(材料价差、
销售涨价、降成本项目)
能源消耗
内部质量损失
可控费用(科
室含专项费用)
销售费用
公司建立成本
指标的依据
%
%
%
%
15%
%
原材料消耗
能源消耗
可控费用(科
室含专项费用)
内部质量损失
可控费用
对68%的成本项目落实为绩效指标
建立绩效指标首先分析影响实现公司目标的主要因素“成本”
绩效指标的作用
车间主要绩效指标
科室主要绩效指标
签订11年经营责任书
保障利润指标的完成保障员工工资增长
原材料消耗
可控费用
能耗
质量损失
可控费用
材料价差
外协费用
搬运费
销售涨价
3月份,从单位领导到一般干部都在责任书上签字,确保各单位管理人员对2011年公司经营目标和本单位绩效指标心中有数。
三、绩效指标与利润的关系
利润
绩效指标
-194
-111
-
-107
-78
-305
-389
未运行绩效指标
2011年1-2月
23
利润
绩效指标
2011年3月
2011年4月
2011年5月
运行绩效指标
利润
绩效指标
利润
绩效指标
2011年1-5月利润亏损768万元。与去年同期相比增加亏损183万元。影响利润的原因是2011年产量比去年同期减少567吨,吨产品消耗增加1298元。
四、绩效指标的促进效果