文档介绍：财务管理制度篇一:及岗位职责及岗位职责一、财务管理职责 1、认真贯彻执行国家有关的。 2、建立健全财务管理的各种规章制度,加强经营核算管理,检查监督财务纪律。 3、积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。同时厉行节约,合理使用资金。 4、总经理作为公司的法定代表人,对本公司的一切经济活动负责。领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度,审核重大财务事项,接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。 5、完成公司交给的其他工作。二、财务工作岗位及职责 1、财务经理: 、制定财务人员的岗位职责。 。 、管理总账,按时编制报表。 。 、指导和支援本部门人员工作。 、库存材料、库存现金等的盘点工作。 。 2、会计 、记账、复账、报账,做到手续齐备,数字准确,账目清楚。 ,分析公司成本、费用和利润情况,挖掘增收节支潜力,及时提出合理化建议。 ,按照财务制度结转销售收入、成本,核算企业利润。 ,并定期协同有关部门清点资产。 、会计账簿、会计报表和其他会计资料。 。 3、出纳 、银行存款和其他货币资金,并按规定的范围使用现金,依照银行规定的结算种类、原则和方法,办理转账结算业务。 ,杜绝签发空头支票。 ,严格审核现金收付凭证。 、整理、装订、归档等工作。 。 。 、周报,月报。 。三、财务工作管理要求 1、会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。 2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整,并符合会计制度的规定。 3、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记账凭证。 4、财务工作人员应当会同公司有关部门定期进行财务清查。保证账簿记录与实物、款项相符。 5、财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理,并报送有关部门,会计报表每月编制并上报一次。 6、财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证、不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。 7、财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时,应及时向总经理书面报告,并请求查明原因,作出处理。 8、财务工作人员调动工作或者离职,必须与接管人员办清交接手续。四、支票管理 1、支票由出纳员保管。支票领用时需有符合签批手续《支票领用单》,由出纳员将支票按批准金额封头,加盖印章、填写日期、用途、登记号码,领用人在支票领用簿上签字。 2支票付款后凭支票存根以及符合签批手续的付款、报销单据交出纳员销账。 3财务人员对未按期销账的《支票领用单》,应及时催办,催办无效者,财务部有权自领用人工资内扣还,当月工资扣还不足,逐月延扣以后的工资,领用人完善报账手续后再做补发工资处理。对于有正当理由而未能及时办理销账手续的,经办人应及时向财务部说明情况,情况属实可延期销账。五、现金管理公司可以在下列范围内使用现金: 1、职工工资、奖金; 2、个人劳务报酬; 3、预支出差人员的差旅费; 4、结算起点以下的零星支出,结算起点定为1000元; 5、总经理批准的其他开支。除上述内容外,财务人员支付款项,应当以支票支付;确定全额支付现金的,经会计审核,总经理批准后支付现金。公司购买固定资产、办公用品、劳保及其他工作用品应采取转账结算方式。公司职员因工作需要借用现金,需填写《现金借款单》,办理相关签批手续后,由出纳付款。超过还款期限即转应收款,在当月工资中扣还。出纳人员应当建立健全现金科目,逐笔记载现金支付。账目应当日清月结,每日结算,账账相符。六、会计档案管理凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料,均应归档。会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册,标明月份、季度、年起止、号数、单据张数,由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记账、主管),由专人归档保存,归档前应加以装订。会计报表应分月、季、年报、按时归档,由专人保管,并分类填制目录。北京市新发京建工贸有限公司20XX年4月篇二: 一、总则 1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度; 2、为规范公司日常财务行为,发挥