文档介绍：关于信用卡管理的风险与控制信用卡是由银行或一些专营公司,签发给资信状况良好的持有人用于购物消费、支付劳务费用,以及支取部分现金的一种特殊的信用凭证。所谓“信用”,既是指一种借贷行为,又是反映持卡人的信誉状况。所谓卡,是一种塑料质地、便于随身携带、具有国际标准的卡片。信用卡的产生与商品经济发展密切相关。最早起源与1915年的美国。1952年,美国加州富兰克林国民银行作为金融机构首先进入发行信用卡的领域,确立了现代信用卡的模型。60年代以后,银行信用卡在美国和欧洲得到了迅速发展,在不到一个世纪的时间里,信用卡以其特有的优越性,以取代现金和支票之趋势,正奔向整个世界。信用卡作为一种适应国际市场一体化要求的先进支付手段,已越来越成为人们日常生活不可缺少的支付工具,并取得了一定的经济效益和社会效益。与此同时信用卡业务经营风险度也日益增加,违规、违纪、恶意透支案件屡屡发生,因此,加强信用卡风险管理、规范信用卡业务经营已成为信用卡业务发展的当务之急。一、信用卡业务管理现状及风险。由于电子化技术和信息通讯技术在银行业务中的开发和应用,信用卡的使用范围已不只限于本地、本国。使用行业则大到买房置地、旅游购物,小到打公用电话、乘公共汽车,都普遍采用信用卡进行支付结算。信用卡成了电子货币的主要形式之一。目前,全世界的发卡总量超过15亿张,年交易额超过30,0110亿美元。在美国,1990年全国持有信用卡数量已突破10亿张;香港发行信用卡数量超过100万张,平均每6人拥有一张信用卡;新加坡发卡量在1992年也突破了100万张。信用卡业务收入也逐步成为商业银行经营收入的主要来源。美国的十家最大的发卡银行,每年年均3096的纯收益来自信用卡业务,金额高达10多亿美元。我国自1985年中国银行珠海分行发行中国第一张人民币信用卡后,全国四家国有商业银行、其他股份商业银行相继推出了各自的信用卡,作为县级金融机构,我县现有信用卡主要有:县工商银行的牡丹卡、县中国银行的长城卡、县建设银行的龙卡、县农业银行的金穗卡;从信用卡现有的种类看,主要为借记卡和贷记卡二种,从发行的对象来分,为个人卡和单位卡。到99年末全县四家县级银行发卡量已达到68154张,其中单位卡15360张,个人卡52794张,年末信用卡存款余额5583万元,信用卡交易量38585万元,其中:存、取现金20583万元,消费、转帐18002万元。从现有信用卡业务的经营运作方式看,几家商业银行普遍采用小而全的经营方式,其授权、授信环节仍由有关县级行管理。信用卡作为一种高智能、高收益的新行金融产品同时也伴随着高风险的缺点。我县商业银行近年来信用卡经营中,卡户恶意透支、冒用、冒领信用卡,内部人员违章操作等也屡禁不止,造成一定金融风险。因此必须切实加强信用卡的风险评估和风险管理,所谓信用卡风险管理,可简单定义为:信用卡经营机构在经营管理中对可能产生的风险采取的预防措施及在风险发生后采取的弥补措施。信用卡风险从其形成分析主要分为内部管理和外部因素二个方面。(一)外部因素1、冒用、冒领、他人信用卡,使用盗窃来的信用卡或以假身份证领取信用卡而造成的风险。2、伪造、涂改信用卡,使用模仿印制或打制的信用卡、以特殊手段涂改卡面资料的信用卡而造成的风险。3、利用银行卡及其机具欺诈银行资金的,而造成银行资金损失的。4、持卡人恶意透支、失信透支,因持卡人