文档介绍：针探商业银行操作风险管理摘要近年来,国际银行业在关注银行信用风险和市场风险的同时,越来越重视防范操作风险。“巴塞尔新协议”不但把风险区分为市场风险、信用风险和操作风险,而且把操作风险纳入到了资本充足率的计算之中。操作风险已经成为了银行风险管理中重要的一种风险。而在国内,中国商业银行仍然对操作风险没有给予应有的关注,致使年初频频发生金融大案要案,涉案金额之高令人震惊。面对严峻的挑战,中国银行业有必要尽快研究出适合自身发展的操作风险管理模式,提高银行的抗风险能力。这不仅符合国际风险管理的潮流,而且有利于提升中国商业银行的国际竞争力,在激烈的竞争中争得一席之地。从我国来看,由于银行从业人员操作风险意识薄弱,风险管理方法比较落后,管理经验不足,近几年由操作风险引起的大案要案频频发生,给我国造成了严重的经济损失,既影响了银行的社会形象,也影响了正常的社会秩序。因此,如何正确认识操作风险,借鉴国际先进管理经验,吸取管理失败的教训,建立科学有效的操作风险管理体系,提高操作风险管理水平成为我国银行亟待解决的问题。本文通过从国际银行业操作风险入手进行研究,了解操作风险的内涵及外延,通过选取代表性的数据加以阐述操作风险的基本特征,并从理论上来探索其发生的原因。依据巴塞尔新资本协议中所提供的操作风险分类标准和研究方法,对所收集到的我国银行业近年来所发生的操作风险数据进行分析,通过分析结论对照我们发现银行业操作风险产生的原因有其理论上的共同点,包括道德风险、内部控制、流程设计和科技进步带来的负面
影响。然后重点对当前我国商业银行的操作风险状况以及操作风险管理中存在的问题进行论述,指出当前我国商业银行操作风险管理的缺陷。最后从风险管理框架、风险管理流程和量化管理方而提出相应的对策建议。关键词:商业银行操作风险风险管理新巴塞尔协议
:.甌..
篊.;;瓵‘
淞耞孙嬷冲鞠日论文作者躲诛斌导师躲广西大学学位论文原创性声明和使用授权说明学位论文使用授权说明原创性声明本人声明:所呈交的学位论文是在导师指导下完成的,研究工作所取得的成果和相关知识产权属广西大学所有,本人保证不以其它单位为第一署名单位发表或使用本论文的研究内容。除已注明部分外,论文中不包含其他人已经发表过的研究成果,也不包含本人为获得其它学位而使用过的内容。对本文的研究工作提供过重要帮助的个人和集体,均已在论文中明确说明并致‘论文作者签名:本人完全了解广西大学关于收集、保存、使用学位论文的规定,即:按照学校要求提交学位论文的印刷本和电子版本:学校有权保存学位论文的印刷本和电子版,并提供目录检索与阅览服务;学校可以采用影印、缩印、数字化或其它复制手段保存论文;在不以赢利为目的的前提下,学校可以公布论文的部分或全部内容。口即时发布口解密后发布C苈畚男枳⒚鳎⒃诮饷芎笞袷卮斯娑谢。请选择发布时间:,
西大掌罔等掌力申请****仕掌位论文一、选题的背景刖商业银行是经营货币资金的特殊企业,其资本金占总资产的比例远远低于一般的工商企业,具有高风险的特性。在金融业竞争不断加剧的今天,商业银行面临的风险有增无减,有效管理这些风险对于商业银行来说起着至关重要的作用,风险管理的能力决定了银行的竞争力。年巴塞尔委员颁布的腿椤范孕庞梅缦盏囊幌盗幸G罄开了规范全球银行业风险管理的序幕。国内外各家银行都努力按照‘巴塞尔协议》的要求规范着自己的信用风险和市场风险管理。然而进人年代后,国际金融界发生了一系列由操作风险导致的银行案件,年,外汇交易员里森违规进行未经授权的期权和期货交易致使百年老店巴林银行毁于一旦,年,,使银行经营人员开始意识到操作风险管理的重要性。巴塞尔委员会在新巴塞尔协议征求意见稿中加入操作风险的举措又进一步推动了操作风险管理发展的进程。各国的监管当局、金融机构、专家学者在意见稿的指引下纷纷对操作风险的定义、管理、监管等不同方面展开了激烈的讨论。年拢塞尔委员会正式提出了操作风险,因此,英国银行家协会采用自接定义法将操作风险定义为。由于内部程序、人员、系统的不完善或失误,或外部事件造成的自接或问接损失在总结各方经验后,巴塞尔委员会于年发布了‘操作风险管理和监管稳健做法》对商业银行操作风险监管提出了条原则,之后又于年抡焦ú剂恕巴塞尔资本协议》。《新巴塞尔资本协议》不但把风险区分为市场风险、信用风险和操作风险三类,而且把操作风险纳入到了资本充足率的计算之中,从而确立了操作风险在商业银行风险管理中的重要地位。‘巴塞尔资本协议》经过二次修订,最终于年‘新巴塞尔资本协议》正式公布,给予操作风险充分重视,并采用了英国银行家协会对操作风险的自接定义。