文档介绍："报销"--每个企事业单位必须进行的一项工作,它不但影响企业员工的工作效率,也能反映出企业的财务制度是否健全、透明;然而,因为各种原因,公司职员、财务以及管理人员却经常被报销工作所困扰:职员的报销单经常被退回;财务人员为处理报销单据加班加点,也为各种费用不能控制而苦恼;领导因为出差等原因不能及时审批报销单据,更不能及时全面地了解公司的费用支出状况。好的过程才能产生好的结果,报销系统更注重业务流程管理,改变了我国企事业单位不擅长过程控制的状况,如:出差前先申请、采购前先申请、发生招待费前先申请等等;报销过程由人为控制改由电脑控制,使各个环节各负其责,普通员工只需按规定格式填写报销单,不用关心如何做帐,领导只关心该费用是否应该被批准,而财务人员则只需关心其发票是否正确。财务的凭证大部分来自业务报销,它是财务软件的前端,该系统与财务软件进行集成后,业务审核、标准控制、凭证处理等工作都由电脑自动完成,财务人员要做的只是核对发票和付款,它使财务人员从繁重的手工作业中解脱出来,实现了财务工作的全面信息化。差旅费报销制度一、为了保证出差人员工作与生活的需要,并贯彻勤俭节约,艰苦奋斗的精神,特制定本制度。二、因公出差审批权限:(1)高级员工出差必须经总经理批准;(2)中级及普通员工出差必须经部门经理同意后,呈总经理批准;(3)总经理外出时,员工出差由副总经理批准。三、出差批准手续办理程序:(1)员工出差须事前填写《员工出差申请表》,注明路线、事由、计划及费用预算,经部门经理同意,送财务部审核并呈报总经理批准后方可出差,《员工出差申请表》由财务部留存;(2)员工出差完毕须凭借有效日期证明(如机票、车票等)向财务部备案,领回《员工出差申请表》,填写报销单,凭其到财务部办理费用报销、差旅补贴等手续;(3)未按以上手续办理者,公司将不予报销其出差费用,并按旷工处理。四、差旅费借款:员工出差借款应持经批准的《员工出差申请单》到财务部申请,财务主管凭《员工出差申请单》的出差时间、费用发生大致金额核定差旅费借款数额。如需要材料费借款应另行填《借款单》报部门经理及总经理批准。五、差旅费报销范围:(1)差旅费报销范围包括出差期间的交通费、住宿费、伙食补贴。出差期间发生的其他费用如应酬费等不得合在差旅费内报销(陪同客户考察除外),若出差期间发生的餐费,应另作招待费专项报批。(2)出差人员在出差期间,事先经领导批准绕道回家省亲办事的,其绕道车船费扣除出差直线单程费,多开支的部分由个人自理;因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用,均由个人承担。不予发放报销绕道和在家期间及游览时的伙食补助、住宿费和市内交通费。六、差旅费补贴标准:(1)公司员工到外地执行公务达24小时以上可享受差旅费补贴。(2)如出差人员由接待单位免费招待,一律不予发放差旅费补贴。(3)如出差人员发生招待费,招待期间不发放相应差旅费补贴。(4)公司员工出省一般选择火车作为交通工具;本省范围内酌情选择汽车或火车作为交通工具;如出差人员因出差路途远或出差任务紧急的,经总经理批准方可乘坐飞机。(5)出差期间食宿补贴规定:★中高级员工住宿费补贴为200元内/天;★普通员工住宿费补贴为100元内/天。★中高级员工按30元人/天标准补贴;★普通员工按15元人/天标准补贴。七、加强差旅费用管理,严格控制出差借支,出差返回七日内必须到财务部办理报销手续,无故不报者,将从本人工资中扣除。对出差途中所发生的订票费、手续费、空调费等,原则上不报,特殊情况,在不超过票价的10%范围内,经批准,凭据报销。八、本制度由财务部负责解释,自2003年12月1日起正式执行。财务报销制度为了使各项财务支出有章可循,各级人员对各种开支的审批及权限心中有数,同时为了加强公司的财务预算管理,并做到各项收支严格遵循财务制度,特制定以下规定:、设备、材料等各种物品,由物业管理中心按计划统一购买,各使用部门不得自行购买。在特殊情况下,必须自已购买时,须经总经理批准。任何人员购买各种物品均需开立《请购单》经部门经理、总经理签核后方可进行购买。,须用蓝(黑)墨水笔填写。数人一起出差使用一张差旅费报销单时,要将每个人的姓名都填上,内容填写要齐全,要有结算人,负责人的签章。无特殊原因的超标准支出,、生产资料,必须签订购销合同,方可购置。为减少资金占用,在可能情况下力争零库存。、杂志,先报物业管理中心平衡,经总经理同意后,由物业管理中心统一办理。,年初需列出购置预算,报技术发展部审定,总经理审批后实施。,应先征得部门负责人同意,到资料室登记,并办理借阅手续后,方可报销,职工离开本单位必